Reverse Charge ist ein Verfahren zur Umkehrung der Steuerschuldnerschaft bei der abgewickelten Transaktion vom Lieferanten auf den Empfänger.
Konfiguration und Aktivierung des Reverse-Charge-Verfahrens erfolgen im ERP-System.
An der POS-Kasse ist der Parameter Reverse Charge verfügbar:
- in der Artikelkartei– nicht einstellbar. Die Einstellung des Parameters wird aus dem ERP-System übernommen.
- in der Kundenkartei – für Kunden vom Typ Inländisch ist der Parameter einstellbar
- Auf Dokumenten (VA, A, ARV, VR, ARVK, VRMK) – für inländische Transaktionen; einstellbar nur für nicht bestätigte und nicht abgeschlossene Aufträge. Der Parameterwert wird aus der Kundenkartei übernommen.
- In der Belegposition – einstellbar nur beim aktiviertem Parameter Reverse Charge für den Beleg Der Standardwert des Parameters wird aus der Artikelkartei übernommen. Durch das Aktivieren des Parameters für die Belegposition wird der zugehörige USt.-Satz automatisch neu berechnet.
Für Reverse Charge gelten folgende Regeln:
- Beim Erzeugen eines Kassenbelegs aus einem Auftrag, für den das Reverse-Charge-Verfahren angewendet wurde, wird die folgende Meldung angezeigt: Der Kassenbeleg kann nicht erstellt werden. Für den Auftrag wurde das Reverse-Charge-Verfahren angewendet. Möchten Sie eine Verkaufsrechnung erstellen?
- Beim Erzeugen von VA -> A bzw. A -> VR wird der Wert des Parameters Reverse Charge aus dem Quelldokument übernommen und kann geändert werden
- Beim Erzeugen von ARV und Korrekturen VR/ARV wird der Wert des Parameters Reverse Charge aus dem Quelldokument übernommen und kann nicht geändert werden
- Beim Erzeugen von VR aus KB kann der Parameter Reverse Charge nicht aktiviert werden
Für das Dokument EWA, das im ERP-System zu dem an der POS-Kasse erstellten Ausgangsrechnung erzeugt wurde, wird der Wert des Parameters Reverse Charge aus dem Quelldokument übernommen und kann nicht geändert werden.
Nach der Änderung des Kunden im Beleg wird der Wert des Parameters Reverse Charge immer aktualisiert, unabhängig von der Antwort auf die angezeigte Frage Soll das Dokument nach den Einstellungen des Kunden berechnet werden? Die Aktualisierung erfolgt nach den in der Kartei des ausgewählten Kunden festgelegten Einstellungen.