In diesem Dokument sind die Vorgehensweisen zur Verrechnung offener Posten über die Anwendung Buchen Finanzbuchhaltung beschrieben.  Die Beschreibung der Vorgehensweisen erfolgt anhand von Beispielen und beschränkt sich dabei auf die jeweils notwendigen Eingaben.

Beispiel einer OP-Verrechnung

Das folgende Beispiel zeigt zwei offene Posten eines Debitors mit gleichen Beträgen, die miteinander verrechnet werden sollen. Der erste offene Posten ist durch eine Ausgangsrechnung entstanden und weist einen Sollsaldo auf. Der zweite offene Posten wurde aufgrund einer Gutschrift mit einem Habensaldo erzeugt. Die Summe der beiden offenen Posten beträgt Null.

Vorgehensweise

1. Wählen Sie im Buchungsdialog die gewünschte Belegart vom Typ OP-Verrechnung aus und beginnen über den Button [Neu] ein neue Buchung
   
   Hinweis

   In der gewählten Belegart sollte das Feld Nullbuchungen erlaubt aktiviert sein
2. Erfassen Sie zunächst die Führungsbuchung für die OP-Verrechnung. Geben Sie dazu nur die Belegnummer und das Belegdatum in die entsprechenden Felder ein.
3. Übernehmen Sie die Buchung mit dem Pfeil-Button oder der Eingabetaste in die Positionstabelle
   ⇒ Im Buchungseditor wird eine neue Position zur Verfügung gestellt
4. Geben Sie in dem Feld Konto die Kontonummer des Debitors an, dessen offene Posten Sie verrechnen wollen
5. Um in die OP-Zuordnung zu gelangen, übernehmen Sie die Position mit dem Pfeil-Button oder der Eingabetaste in die Positionstabelle
   ⇒ Im Buchungseditor wird nun der Karteireiter OP-Zuordnung aktiviert
6. Über die Tastenkombination [Atl+Pfeil-nach-unten] im Feld OP-Zuordnung wechseln Sie in den Zuordnungsdialog
   ⇒ Der Zuordnungsdialog stellt alle offenen Posten des Debitors zur Auswahl zur Verfügung. Die Anzeige kann durch Suchmerkmale eingegrenzt werden.
7. Markieren Sie die offenen Posten, die Sie miteinander verrechnen wollen
8. Über den Button [Zuordnen] übernehmen Sie die markierten offenen Posten in den Buchungsdialog
9. Mit dem Buchen des Beleges ist die Verrechnung abgeschlossen

Beispiel einer OP-Verrechnung mit Restbetrag

In diesem Beispiel sollen zwei offene Posten mit unterschiedlichen Beträgen miteinander verrechnet werden.

Bei der Erfassung der OP-Verrechnung gehen Sie zunächst so vor, wie dies bereits für die Schritte 1 bis 6 im vorherigen Beispiel einer OP-Verrechnung beschrieben ist.

Weitere Vorgehensweise

1. Markieren Sie im Zuordnungsdialog die offenen Posten, die Sie miteinander verrechnen wollen
2. Für die markierten Posten sind die Betragsfelder Ausgleich und Abzüge zur Eingabe geöffnet. Ändern Sie die Beträge so, dass die Verrechnung ausgeglichen ist
   
3. Hier wurde bei dem Rechnungs-OP (92006) der Ausgleichsbetrag auf den Ausgleichsbetrag der Gutschrift (13305) angepasst
4. Über den Button [Zuordnen] übernehmen Sie die markierten offenen Posten in den Buchungsdialog
5. Wenn Sie die Verrechnung buchen, weist anschließend der Rechnungs-OP einen Saldo in Höhe der Differenz zwischen ursprünglichem Saldo und Verrechnungsbetrag auf (hier 119,00 Euro).
   ⇒ Solange der Verrechnungsbeleg noch nicht gebucht ist, besteht aber auch die Möglichkeit den Restbetrag des Rechnungs-OPs auszubuchen
6. Übernehmen Sie dazu die betreffende OP-Position mit einem Doppelklick aus der Positionstabelle in den Buchungseditor
7. Wählen Sie in der Menüleiste des Buchungseditors über die Aktionsrolle Neue OP-Ausbuchung erfassen die Aktion [OP-Ausbuchung] aus
8. Das Programm öffnet im Buchungseditor eine neue Position und wechselt in den lt. Belegart primären Karteireiter
9. Geben Sie in dem Feld Konto das entsprechende Sachkonto an. Im Feld Buchungsbetrag geben Sie den auszubuchenden Betrag an. Der Steuerschlüssel ist aus dem offenen Posten vorbelegt.
10. Geben Sie in dem Feld Konto das entsprechende Sachkonto an. Im Feld Buchungsbetrag geben Sie den auszubuchenden Betrag an. Der Steuerschlüssel ist aus dem offenen Posten vorbelegt.
    Zu diesem Zeitpunkt sind alle nötigen Angaben für die Ausbuchung vorhanden. Sie können jetzt nach Wunsch zusätzliche Eingaben, wie z. B. einen Buchungstext erfassen.
11. Übernehmen Sie die Position mit dem Pfeil-Button oder der Eingabetaste in die Buchungspositionstabelle
12. Mit dem Buchen des Beleges ist die Verrechnung abgeschlossen