Dieses Dokument beschreibt die Vorgehensweisen zur Erfassung von Anzahlungen über den Buchungsdialog und informiert Sie über eventuelle Voraussetzungen und Auswirkungen.
Anzahlung
Das folgende Beispiel stellt die Buchung eines Zahlungseingangs in Landeswährung auf eine Anzahlungsanforderung in Landeswährung dar. Die Buchungen 2a, 2b und 2c werden aufgrund der Buchung 2 automatisch erstellt.
Buchungen:
- 1 – Anzahlungsanforderung
- 2 – Buchung der erhaltenen Zahlung für die erhaltene Anzahlungsanforderung
- 2a – Automatischer Storno der Anzahlungsanforderung in der Höhe des geleisteten Zahlungseingangs
- 2b – Automatische Umbuchung der geleisteten Anzahlung auf ein separates Verbindlichkeitskonto
- 2c – Automatische Buchung der Bemessungsgrundlage und der Umsatzsteuern für den geleisteten Anzahlungsbetrag
Anzahlung erfassen
- Wählen Sie im Buchungsdialog die gewünschte Belegart vom Typ Zahlungen aus und beginnen über den Button [Neu] eine neue Buchung
- Entnehmen Sie dem Bankbeleg die Belegnummer (Auszugnummer) und das Belegdatum und geben Sie diese in die entsprechenden Felder ein
- In dem Feld Konto geben Sie die Kontonummer der Bank ein
- Tragen Sie in dem Feld Buchungsbetrag den Gesamtzahlbetrag ein
- Das Soll-/Haben-Kennzeichen bezieht sich immer auf das im Feld Konto eingegebene Konto. Da es sich bei diesem Beleg um einen Zahlungseingang handelt, wird das Bankkonto im Soll gebucht.
- Im Feld Gegenkonto geben Sie die Personenkontonummer des Debitors an
- Zu diesem Zeitpunkt sind alle für die Buchung notwendigen Eingaben vorhanden. Sie können jetzt nach Wunsch zusätzliche Angaben, wie z. B. einen Buchungstext erfassen.
- Übernehmen Sie die Buchung mit dem Button [Übernehmen] oder der Eingabetaste in die Positionstabelle
⇒ Das Programm wechselt in den Karteireiter OP-Zuordnung - Sofern Sie nicht automatisch, aufgrund der Einstellung in der Belegart, in den Zuordnungsdialog gelangen, öffnen Sie diesen über den Shortcut [Alt+Pfeil-nach-unten] im Feld OP-Zuordnung
⇒ In dem Dialogfenster werden Ihnen alle offenen Posten des Debitors angezeigt - Markieren Sie die Anzahlungsanforderung, die Sie dem Zahlungsbeleg zuordnen wollen
- Über den Button [Zuordnen] übernehmen Sie den offenen Posten in die Buchungspositionstabelle des Zahlungsbeleges. Gleichzeitig wird der Zuordnungsdialog geschlossen.
- Speichern Sie den Beleg, um ihn anschließend über die Aktion [Buchen] zu buchen
Auswirkungen
Die Zuordnung der Anzahlungsanforderung zu dem Geldeingang wird auf dem Anforderungs-OP als Bewegung mit der Belegnummer und dem Betrag des Geldeinganges dargestellt. Somit wird in der Anzeige der OP-Historie für eine Anzahlungsanforderung ersichtlich, welche (An)Zahlungen geleistet wurden.
Durch die Buchung der Anzahlung erfolgt die Anlage eines neuen offenen Postens in der Höhe des Zahlungseingangs. Dieser offene Posten wird als Anzahlung ausgewiesen und als Unternummer zu dem ursprünglichen Vorgang der Anzahlungsanforderung dargestellt. Darüber hinaus wird für den offenen Posten das Feld Ist-Geld aktiviert. Die Anlage des Anzahlungsposten wird in den Historiedaten als Bewegung mit der Belegnummer des Geldeinganges dargestellt. Somit wird in der Anzeige der OP-Historie für eine Anzahlung ersichtlich, aus welchem Geldeingang (z. B. Bankbeleg) sie entstanden ist.
Anzahlung in Fremdwährung
Für Anzahlungen in Fremdwährung gilt folgendes:
- Der Anzahlungsposten wird hier grundsätzlich in der Währung und mit dem Kurs des Zahlungseingangs angelegt. Der Storno der Anzahlungsanforderung erfolgt generell in der Währung und mit dem Kurs der Anzahlungsanforderung in der Höhe des Zahlungseingangs. Die Brutto- und Nettobuchungen werden immer unter Verwendung der Währung und des Kurses der Anzahlung bzw. des Zahlungseingangs vorgenommen.
- Erfolgt die Anzahlung in der Währung der Anzahlungsanforderung, wird der Währungsbetrag des Zahlungseingangs unter Verwendung des Kurses der Anzahlungsanforderung für den Storno der Anzahlungsanforderung verwendet
- Erfolgt die Anzahlung in einer von der Anzahlungsanforderung abweichenden Währung, wird der Landeswährungsbetrag des Zahlungseingangs auf der Basis der Währung und des Kurses der Anzahlungsanforderung in einen Fremdwährungsbetrag für den Storno der Anzahlungsanforderung umgerechnet.
Das folgende Beispiel stellt die Buchung eines Zahlungseingangs in USD auf eine Anzahlungsanforderung in USD dar (siehe dazu das Dokument Vorgehensweisen: Anzahlungen, Anzahlungsanforderung). Hier wird auf die Anzahlungsanforderung ein Zahlungseingang von 11.900,00 USD zum Kurs: 1,17000 = 10.170,94 € gebucht. Die Buchungen 2a, 2b und 2c werden aufgrund der Buchung 2 automatisch erstellt.
Buchungen:
- 1 = Anzahlungsanforderung zum Kurs 1,18000
- 2 = Erfasster Zahlungseingang zum Kurs 1,17000
- 2a = Automatischer Storno der Anforderung in der Höhe des geleisteten Zahlungseingangs zum ursprünglichen Kurs (1,18000) der Anforderung
- 2b = Automatische Umbuchung der Sammelkonten über den Anteil des Zahlungseingangs, der auf die Anforderung entfällt
- 2c – Automatische Buchung der Bemessungsgrundlage und Steuern laut Angaben aus dem Steuerschlüssel der Anforderungsbuchung