1 Themenübersicht

Die Anwendung „Kontroll-Liste Steuern ausgeben“ wird verwendet, um steuerlich relevante Daten zu erhalten und in einem Bericht auszugeben.

Bei der Zusammenstellung der Daten werden viele Gesichtspunkte berücksichtigt, z.B. werden geänderte Steuerschlüssel (angenommen, die MWSt erhöht sich von 19% auf 20%) zeitgenau ab dem Änderungsdatum berechnet. Des Weiteren finden im Hintergrund zahlreiche Verarbeitungsschritte bei der Datenermittlung statt, z.B. werden steuerliche Positionsnummern ermittelt, ebenso wie alternative Positionsnummern, geforderte Dezimalstellen und Zeichen, die für das Ausfüllen des offiziellen Steuerformulars verwendet werden, aber auch unterschiedliche Anforderungen für positive und negative Betrags-Angaben in unterschiedlichen Feldern (z.B. für Österreich).

Grundsätzlich werden zwei Tabellen ausgegeben, die sich lediglich in der Wiedergabe der Differenzangaben unterscheiden. Eine Tabelle dient für Kontrollzwecke und enthält keine Differenzwerte zwischen gebuchter und gerechneter Steuer, die zweite Tabelle wird für die Berichterstattung der Steuererklärung herangezogen und enthält diese Differenzen (sofern der Auswahlparameter „Steuerverprobung“ aktiviert ist).

Wenn der Seitenvorschub aktiviert ist, beginnt eine neue Seite, so sich das erste ausgewählte Gruppierungskriterium ändert. Es werden dann die Summen der Betragsfelder ausgegeben, ebenso wie neue Kopfzeile für das folgende Gruppierungskriterium.

Dieses Dokument informiert Sie insbesondere über die Parameter, mit denen Sie festlegen, was das auszugebende Berichtsdokument enthält. Außerdem finden Sie Informationen über das Ausgabeergebnis. Die möglichen Ausgabeeinstellungen in dieser Anwendung stimmen mit den Einstellmöglichkeiten im Dialog-Fenster für eine beliebige Ausgabe überein. Sie finden die Beschreibung der möglichen Ausgabeeinstellungen im Bedienungsleitfaden.

Die Vorgehensweisen für den Umgang mit der Anwendung finden Sie in der Dokumentation Vorgehensweisen: Berichtsdokumente ausgeben.<end com.cisag.app.terminus.003300 34 40 2 de>

2 Begriffsbestimmung

Berichtsdokument

Die Ausgabe eines Berichts auf ein Ausgabegerät, wie einem Drucker, oder in eine Datei erzeugt ein Berichtsdokument oder ein Belegdokument. Das Berichtsdokument enthält eine Liste von Objekten, beispielsweise eine Liste von Buchungen. Die Dokumente können archiviert oder zum Beispiel als Fax oder per E-Mail an einen Partner übermittelt werden.

Zusammenfassende Meldung

Seit dem 01.01.1993 müssen Unternehmen, die Warenlieferungen innerhalb der EU ausführen diese Lieferungen innerhalb eines bestimmten Zeitraumes dem Bundesamt für Finanzen zusammenfassend melden. Dabei muss bis zum 25. Tag nach Ablauf jedes Kalendermonats bzw. Kalendervierteljahres eine elektronische Meldung erfolgen, in der die innergemeinschaftlichen Warenlieferungen oder ab 1. Januar 2010 auch die sonstigen Leistungen (Dienstleistungen) innerhalb der EU an das Bundeszentralamt für Steuern aufgeführt sind. In dieser Meldung werden die Bemessungsgrundlagen aller betroffenen Leistungen angegeben, zusammengefasst nach den Umsatzsteueridentifikationsnummern, ggf. mit Hinweisen auf innergemeinschaftliche Dreiecksgeschäfte.

EU-Kontroll-Liste

Diese Liste dient für Kontrollzwecke und ist nicht identisch mit der endgültigen elektronischen Zusammenfassenden Meldung (siehe „Zusammenfassende Meldung“).

3 Anwendungsbeschreibung

Die Anwendung dient dazu, sämtliche Zusammenfassende Meldungen in einem Bericht auszugeben. Die Anwendung ermöglicht die Auswahl nach diversen Selektionskriterien. Sie haben die Möglichkeit, Gruppierungskriterien für Sortierung und Summenbildung anzugeben.

Werden keine Gruppierungsangaben gemacht, wird eine Summe aller aufgeführten Daten nach dem letzten Datensatz gedruckt.

Bei aktiviertem Seitenvorschub wird jeweils einen neue Seite begonnen, wenn sich das erste ausgewählte Gruppierungskriterium ändert. Es werden jeweils die Gruppensummen gedruckt und am Schluss die Summe aller Daten.

3.1 Rubrik „Parameter“, Berichtsdefinition

Hier werden die Angaben zur Berichtskennung hinterlegt. Sie können aus den bestehenden Berichten auswählen und/oder neue anlegen.

Parameter	Erläuterung
<begin com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDefinition 18 11 2 de>Berichtsdefinition<end com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDefinition 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDefinition 18 31 2 de>Die Berichtsdefinition kann individuell festgelegt werden, so dass Sie einmal definierte Berichte wieder aufrufen können. Der Name identifiziert den Bericht eindeutig. Die Namensvergabe ist sowohl mit Ziffern als auch mit Buchstaben möglich. Sie können aus den bestehenden Berichten auswählen oder neue anlegen.<end com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDefinition 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDescription 18 11 2 de>Bezeichnung<end com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDescription 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDescription 18 31 2 de>Die Bezeichnung gibt einem Objekt einen aussagekräftigen Namen. Zum Beispiel kann neben einer Artikelnummer, die aus Zahlen und Buchstaben bestehen kann, eine Bezeichnung gepflegt werden, mit der dem Objekt ein Name zugewiesen wird.<end com.sem.ext.app.fin.reporting.rpt.SelectionDefinitionDescription 18 31 2 de>

3.2 Register „Allgemeines“

Auf diesem und den übrigen Registern grenzen Sie durch die Angabe verschiedener Parameter Ihre gewünschte Auswahl inhaltlich auf die gewünschten Buchungen ein.

<begin com.cisag.pgm.services.output.ReportParameters 18 31 2 de>Mit den Parametern bestimmen Sie die Suchmerkmale und daraus folgend das Ausgabeergebnis. Parameter dienen demnach zur Datensatzauswahl.

In der folgenden Tabelle werden die Parameter erläutert. Die Spalte Parameter enthält die angezeigte Bezeichnung für einen Parameter. Die Inhalte der Spalte „Erläuterung“ liefern Ihnen unter anderem die jeweiligen Bedeutungen.<end com.cisag.pgm.services.output.ReportParameters 18 31 2 de>

3.3 Register „Daten“

Die Felder im Einzelnen:

Parameter	Erläuterung
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountCode 18 11 2 de>Sachkonto<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountCode 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountCode 18 31 2 de>Wählen Sie hier die Sachkonten aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Sachkonten ausgewertet werden.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountCode 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountAccountType 18 11 2 de>Kontentyp<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountAccountType 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountAccountType 18 31 2 de>Wählen Sie hier die Kontentypen aus, die verarbeitet werden sollen. Folgende Einstellungen stehen zur Auswahl: · Alle · Aufwand · Eröffnungsbilanz automatisch · Eröffnungsbilanz manuell · Ertrag · Fehlerauffangkonto · Finanzkonto · Forderungssammelkonto · Geldumlaufkonto · Kasse · Konzernverrechnungskonto · Standard · Steuer · Verbindlichkeitssammelkonto<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountAccountType 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountObjectAccountClassification 18 11 2 de>Sachkonten-klassifikation<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountObjectAccountClassification 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountObjectAccountClassification 18 31 2 de>Dieses Feld kann innerhalb von Reports als Selektions- und Sortierkriterium verwendet werden. Die verwendeten Klassifikationsmerkmale sind wahlfrei. So könnten beispielsweise Begriffe des Kontenplans, wie beispielsweise „Anlagen“, “Wertberichtigung“, „Warenbestände“ und viele andere Begriffe verwendet werden um die Konten zu gruppieren.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountObjectAccountClassification 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification1 18 11 2 de>Klassifikation 1<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification1 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification1 18 31 2 de>Dieses Feld wird für die Zuordnung anwenderdefinierter Klassifikationsmerkmale verwendet. Diese Merkmale dienen vor allem im Rahmen der Reporterstellung als Selektions- und Sortiermerkmale.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification1 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification2 18 11 2 de>Klassifikation 2<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification2 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification2 18 31 2 de>Dieses Feld wird für die Zuordnung anwenderdefinierter Klassifikationsmerkmale verwendet. Diese Merkmale dienen vor allem im Rahmen der Reporterstellung als Selektions- und Sortiermerkmale.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification2 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification3 18 11 2 de>Klassifikation 3<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification3 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification3 18 31 2 de>Dieses Feld wird für die Zuordnung anwenderdefinierter Klassifikationsmerkmale verwendet. Diese Merkmale dienen vor allem im Rahmen der Reporterstellung als Selektions- und Sortiermerkmale.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification3 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification4 18 11 2 de>Klassifikation 4<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification4 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification4 18 31 2 de>Dieses Feld wird für die Zuordnung anwenderdefinierter Klassifikationsmerkmale verwendet. Diese Merkmale dienen vor allem im Rahmen der Reporterstellung als Selektions- und Sortiermerkmale.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification4 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification5 18 11 2 de>Klassifikation 5<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification5 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification5 18 31 2 de>Dieses Feld wird für die Zuordnung anwenderdefinierter Klassifikationsmerkmale verwendet. Diese Merkmale dienen vor allem im Rahmen der Reporterstellung als Selektions- und Sortiermerkmale.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.ObjectAccountClassification5 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputPositionTaxForm 18 11 2 de>Steuerformular-Positionsnummer<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputPositionTaxForm 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputPositionTaxForm 18 31 2 de>Wählen Sie hier die Positionsnummern im Steuerformular aus, deren Daten ausgewertet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Daten unabhängig ihrer zugeordneten Positionsnummer im Steuerformular ausgewertet werden.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputPositionTaxForm 18 31 2 de>
<begin com.cisag.app.financials.TaxCode 18 11 2 de>Steuer-Schlüssel<end com.cisag.app.financials.TaxCode 18 11 2 de>	<begin com.cisag.app.financials.TaxCode 18 31 2 de>Wählen Sie hier den Steuerschlüssel aus, dessen Daten ausgewertet werden sollen.<end com.cisag.app.financials.TaxCode 18 31 2 de>
<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputTaxCategory 18 11 2 de><end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputTaxCategory 18 11 2 de>	<begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputTaxCategory 18 31 2 de>Wählen Sie hier die Steuertypen aus, deren Daten ausgewertet werden sollen. Folgende Einstellungen stehen zur Auswahl: · Alle · Innergemeinschaftliche Lieferung · Innergemeinschaftlicher Erwerb · Vorsteuer · Erwerbe mit Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers · Mehrwertsteuer<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.OutputTaxFormReportOutputTaxCategory 18 31 2 de>

3.4 Ausgabeergebnis

In den Deckblättern – so gewünscht – werden die Auswahlkriterien des nachfolgenden Berichtes wiedergegeben, damit eine eindeutige Zuordnung und Einschätzung der Listausgabe gewährleistet ist. Der Bericht enthält folgende Bereiche:

Kopfzeilen
Spaltenüberschriften
Gesamtsalden
Fußzeile

In den Kopfzeilen wird folgendes ausgegeben:

Bezeichnung	Erläuterung
Buchungsbewegungen	Allgemeiner Berichtsname.
Titel des Berichtes	Selbstvergebener Titel des Berichts
„Comarch ERP Enterprise“	Name des Softwareprodukts.

Unterhalb der Kopfzeile befinden sich der Berichtstitel und die Information zur ausgewählten Berichtsperiode.

Spaltenüberschrift

Als Erläuterung für die ausgegebenen Daten befinden sich in den zweizeiligen Spaltenüberschriften die nachfolgend aufgeführten Feldinhalte. Dabei werden grammatikalisch getrennte Spaltenüberschriften, die also 2 Zeilen umfassen, in der nachfolgenden Tabelle der besseren Lesbarkeit halber ungetrennt in der 1. Zeile wiedergegeben.

Spalte	Erläuterung
Positionsnummer	Diese Spalte enthält die Positionsnummer des Steuerformulars.
Steuerschlüssel	Steuerschlüssel für das Sachkonto
Steuer gültig ab	Datum, ab dem der Steuerschlüssel gültig ist.
Steuersatz	Der zugehörige Steuersatz zum Steuerschlüssel
Sachkonto	Identifikation und Bezeichnung des Sachkontos
Bemessungsgrundlage	Bemessungsgrundlage für die Berechnung der Steuer
Mehrwertsteuer	Angefallene Mehrwertsteuer als Betragsangabe.
Vorsteuer	Gezahlt Vorsteuer
Nicht abzugsfähig	Der nicht abzugsfähige Betrag errechnet sich bei “Vorsteuer”, “innergemeinschaftlichen Erwerb” oder “Umsatzsteuer mit Reverse-Charge”.
Differenz	Diese Spalte enthält die Differenz zwischen gebuchter und gerechneter Steuer. Dieses Feld wird nur für den letzten Datensatz eines Steuerschlüssels gefüllt und nur dann angezeigt, wenn das Feld „Steuerverprobung“ aktiviert ist.

Gesamtsalden:
Als Schlusszeile wird der Saldo in den Betragsspalten aufgeführt; am Tabellenende außerdem der Gesamtsaldo für die ausgewählten Bewegungen.

Fußzeile:
Die Fußzeile enthält standardmäßig Firmen-, Seiten- und Druckinformationen zum Bericht.

Bezeichnung	Erläuterung
Firmenname	Links wird der Name der Organisationseinheit wiedergegeben.
Aktuelle Seitenangabe	Die laufende Seitenzahl wird mittig angegeben. In Klammer sehen Sie die Gesamtzahl der Berichtsseiten.
Benutzer und Zeitangaben	Rechtsbündig wird der Benutzer sowie Datum und Uhrzeit des Berichtes wiedergegeben.

4 Customizing

Für die Anwendung „Kontroll-Liste Steuern ausgeben“ sind in der Anwendung „Customizing“ keine Einstellungen festzulegen.

5 Bericht

Für die Anwendung „Kontroll-Liste Steuern ausgeben“ ist der nachfolgende Bericht relevant:

Kontroll-Liste Steuern ausgeben

com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.tax.ui.OutputTaxFormReportOutput

6 Berechtigungen

Berechtigungen können sowohl mithilfe der Berechtigungsrollen als auch durch die Zuordnung einer Organisation vergeben werden. Das Berechtigungskonzept können Sie in der Technischen Dokumentation „Berechtigungen“ nachlesen.

6.1 Spezielle Fähigkeiten

Für die Anwendung „Kontroll-Liste Steuern ausgeben“ bestehen keine speziellen Fähigkeiten.

6.2 Organisations-Zuordnungen

Damit eine Person die Anwendung „Kontroll-Liste Steuern ausgeben“ nutzen kann, muss ihr in den Partner-Stammdaten eine Organisation zugeordnet sein, die mindestens in eine der folgenden Organisationsstrukturen eingebunden ist:

Rechnungswesen

6.3 Besonderheiten

Für die Anwendung „Kontroll-Liste Steuern ausgeben“ bestehen keine Besonderheiten.

6.4 Berechtigungen für Geschäftspartner

Die Anwendung „Kontroll-Liste Steuern ausgeben“ ist für Geschäftspartner nicht freigegeben.

Comarch ERP Enterprise 6.4

Kontroll-Liste Steuern ausgeben