1 Themenübersicht
Die Kreditversicherung stellt eine Versicherung gegen entstandene Verluste im allgemeinen Kreditgeschäftsverkehr dar. Die Hauptarten, die man hierbei unterscheidet, sind die Warenkreditversicherung, die Kautionsversicherung (Bürgschaftskredit) und die Vertrauensschadensversicherung (Vermögensschädigung des Unternehmers durch Mitarbeiter).
Bei der Warenkreditversicherung prüft der Kreditversicherer die Bonität Ihrer in- und ausländischen Abnehmer im Rahmen der von Ihnen gewünschten Deckungssumme.
Eine Warenkreditversicherung dient zur Absicherung von Forderungen aus Warenlieferungen oder Dienstleistungen und schützt somit den Lieferanten vor Verlusten durch Zahlungsausfall sowohl bei inländischen als auch bei ausländischen Geschäften. Der Schutz besteht in dreifacher Weise:
- Schaden verhindern durch Übernahme von Kreditprüfungs- und Überwachungsaufgaben
- Schaden reduzieren durch Übernahme des Inkasso und des Mahnverfahrens
- Den trotzdem entstandenen Schaden ersetzen
In diesem Dokument erhalten Sie einen kurzen Überblick über die Vorgehensweisen und Anwendungen zur Warenkreditversicherung (WKV).
2 Begriffsbestimmung
Kreditversicherung
Die Kreditversicherung oder auch Warenkreditversicherung schützt Unternehmen vor den finanziellen Risiken eines Zahlungsausfalls.
Kreditziel
Zahlungsfrist oder der Ablauftermin der Zahlungsfrist, die dem Kunden für die Zahlung eingeräumt wird, z. B. 30, 60, 90,120 oder 180 Tage.
Kreditzielüberschreitung
Liegt vor, wenn ein Kunde nicht innerhalb der vereinbarten Zahlungsfrist (bis zum vertraglich vereinbarten äußersten Kreditziel) gezahlt hat (Kreditziel). Wenn dieser Fall eintritt oder erkennbar ist, dass ein Kunde das Kreditziel überschreiten wird, ist der Kreditversicherer sofort zu informieren.
3 Einstellungen
Um die Funktion der Warenkreditversicherung nutzen zu können, sind Einstellungen in folgenden Anwendungen vorzunehmen.
Customizing
Zunächst muss in der Anwendung „Customizing“ die Funktion „Warenkreditversicherung“ aktiviert werden. Dies können Sie übergreifend für alle Organisationen nur unter der Mandantenorganisation für das Framework „Finanzbuchhaltung“ vornehmen.
Darüber hinaus sind für die Funktion „Warenkreditversicherung“ die Nummernkreise für Warenkreditversicherungen und WKV-Meldungen festzulegen. Diese sind in der Regel durch das Setup automatisch vorgegeben, können aber bei Bedarf angepasst werden.
Unter der Rubrik „Belegdokument-Vorlagen“ nehmen Sie verschiedene Einstellungen für die Ausgabe der Belegdokumente zur Warenkreditversicherung vor. So wird u. a. eine Belegdokument-Vorlage ausgewählt, die den Aufbau des Belegdokumentes „Externe WKV-Meldung“ steuert. Die Ausgabeeinstellungen der Belegdokument-Vorlagen dienen als Vorschlagswerte und gelten dann, wenn bei der Erstellung der Meldung keine abweichenden Angaben festgelegt wurden. Sind für ein Meldungsformat Belegdokument-Vorlagen für mehrere Ausgabemedien eingerichtet, wird die als „bevorzugt“ gekennzeichnete herangezogen.
Nummernkreise
In der Anwendung „Nummernkreise“ können Sie den Nummernkreis für die automatische Vergabe der Warenkreditversicherungsnummer einrichten. Sofern Sie hier einen Nummernkreis einrichten, muss dieser vom Typ „Finanzbuchhaltung Warenkreditversicherung“ sein. Unter dem Karteireiter „Definition“ legen Sie die Bestandteile fest, aus denen sich die zu erzeugende Nummer dieses Nummernkreises zusammensetzen soll. Dazu geben Sie für alle Bestandteile der Nummer die Herkunft des Wertes sowie dessen Format an. Weitere Informationen zu Nummernkreisen finden Sie im Dokument „Nummernkreise“.
Versicherungsklassen
Versicherungsklassen werden benutzt, um Versicherungen zu gruppieren. Jede Versicherung kann einer Versicherungsklasse zugeordnet werden. In der Anwendung „Versicherungsklassen“ legen Sie die Klassen fest, unter der Sie Warenkreditversicherungen gruppieren möchten. Eine ausführliche Beschreibung finden Sie in dem Dokument „Versicherungsklassen“.
4 Anwendungen zur Warenkreditversicherung
Sofern Sie die Einstellungen aus dem Kapitel „Einstellungen“ vorgenommen haben, können Sie die Anwendungen zur Funktion „Warenkreditversicherung“ nutzen.
In diesem Kapitel sind die Anwendungen aufgeführt, um Stammdaten für Warenkreditversicherungen zu verwalten, externe WKV-Meldungen zu erzeugen und interne WKV-Listen auszugeben.
Hinweis:
Ein Benutzer ist nur berechtigt Warenkreditversicherungen der Organisationen zu erfassen und durch Anzeige oder Ausgabe auszuwerten, die ihm in der Anwendung „Partner“ unter der Ansicht „Basis“ zugeordnet sind.
4.1 Versicherungen (WKV)
Bei der Anwendung „Versicherungen (WKV)“ handelt es sich um eine Stammdatenanwendung zur Verwaltung der vertraglichen Versicherungsdaten von Warenkreditversicherungen. Hier legen Sie für eine Versicherung neben den allgemeinen auch die zeitabhängigen Versicherungsdaten sowie die versicherten Organisationen, Länder und Debitoren fest.
Grundlegend für eine Warenkreditversicherung ist ihr Versicherungstyp. Durch den Versicherungstyp ordnen Sie eine Warenkreditversicherung in die Kategorie „Pauschalversicherung“, „Individualversicherung“ oder „Nicht versichert“ ein und steuern somit die jeweils erforderlichen Angaben für die Versicherung.
Darüber hinaus werden die Einstellungen in den Versicherungsstammdaten für die Meldungen an die Kreditversicherer herangezogen, um beispielsweise die versicherten Posten zuzuordnen, die Versicherungsprämie, das Kreditziel usw. zu ermitteln.
Diese Anwendung ist in dem Dokument „Versicherungen (WKV)“ ausführlich beschrieben.
4.2 Cockpit: Externe WKV-Meldungen
Die Anwendung „Cockpit: Externe WKV-Meldungen“ ist die zentrale Anwendung zur Verwaltung der Meldungen für die Warenkreditversicherer. In dieser Anwendung können Sie sich einen Überblick über alle oder einzelne WKV-Meldungen verschaffen. Des Weiteren stehen anwendungsbezogene Aktionen zur Verfügung, um eine neue WKV-Meldung zu erzeugen, sich eine bereits erzeugt WKV-Meldung im Detail anzusehen oder eine Meldeliste erneut auszugeben. Eine Ausführliche Beschreibung der Anwendung finden Sie in der Dokumentation „Cockpit: Externe WKV-Meldungen“.
4.3 WKV-Meldung anzeigen
Die Anwendung „WKV-Meldung anzeigen“ kann sowohl aus dem Menü als auch über die gleichnamige Aktion in der Anwendung „Cockpit: Externe WKV-Meldungen“ aufgerufen werden. In dieser Anwendung können Sie sich die Daten einer erzeugten WKV-Meldung anzeigen lassen. Für die Anzeige steht eine dreistufig gestaltete Tabelle zur Verfügung. Eine Bearbeitung der Meldung ist in dieser Anwendung nicht möglich. Ausführliche Informationen finden Sie in dem Dokument „WKV-Meldung anzeigen“.
4.4 Interne WKV-Listen ausgeben
Die Berichtsanwendung „Interne WKV-Listen ausgeben“ dient der internen Überwachung von Warenkreditversicherungen. Hier haben Sie die Möglichkeit Auswahlmerkmale anzugeben, um die versicherten Debitoren und offenen Posten nach unterschiedlichen Kriterien auszuwerten. Des Weiteren können Sie Gruppierungskriterien für die Sortierung und Summierung festlegen. Eine Ausführliche Beschreibung dieser Berichtsanwendung finden Sie in dem Dokument „Interne WKV-Listen ausgeben“.