Das Cockpit: Steuerrelevante Umsätze ermöglicht eine schnelle Suche, Darstellung und Erzeugung der offiziell geforderten Daten für Steuerrelevante Umsätze nach verschiedenen Zielperspektiven für die italienischen Steuerbehörden. Durch die Unterteilung in vier Sichten haben Sie die Möglichkeit die steuerrelevanten Umsätze generell, für Partner, für Rechnungsköpfe und Rechnungspositionen mit Detailinformationen in bestimmten Zeiträumen anzuzeigen, in Ursprungsdaten zu verzweigen und die geforderten Berichte zu erstellen, wie z.B. Schwarzliste, Kunden- / Lieferantenauswertung, Einkäufe von Lieferanten aus der Republik von San Marino. Dieses Dokument beschreibt, wie die gesammelten Daten angezeigt und Berichte erzeugt werden.

Mit dem Cockpit haben Italienische Anwender nicht nur die Möglichkeit, sich diese erstellten Vorschlagsdaten anzusehen, sondern sie können auch feststellen, ob noch Fehler in dem Vorschlag/Partner/der Rechnung/der Rechnungsposition enthalten sind (ggf. fehlende oder falsche Partnerstammdaten die für die Meldung benötigt werden). Fehlende oder falsche Angaben in zu meldenden Sachkonten – die Italienische Umsatzart- oder in Steuerschlüsseln – der Steuertyp für Italien können mithilfe dieses Cockpits erkannt werden und durch Stammdaten-Korrekturen entweder durch einen neu erstellten Vorschlag (wenn noch viele Fehler festgestellt wurden) oder auch durch die Funktion Stammdaten-Aktualisierung (wenn eine manuelle Überarbeitung möglich ist) behoben werden. Ebenso ist es möglich einzelne Rechnungen von der Ausgabe in die Meldung auszuschließen. Erst nach einer solchen Überarbeitung mit Beseitigung aller Fehler für melderelevante Daten kann durch die Aktion [Finanzbericht erstellen] die Ausgabe der eigentlichen Meldung (in Form von Textdateien) erfolgen.

Begriffsbestimmung

• Steuerrelevante Umsätze – In der italienischen Steuergesetzgebung werden aus Kontrollgründen offizielle Berichte für steuerlich relevante Umsätze (vgl. die Dokumentation Meldegrenzen steuerrelevanter Umsätze) verlangt, die im Falle von Waren- und/oder Dienstleistungen Informationen aus Rechnungen (oder Teilrechnungen) wie z.B. Beträge, Steuer-, Kunden- und Lieferantenangaben für die ausgewählten Zeiträume enthalten. Diese Zusammenstellungen müssen an die Finanzbehörden in Form von fest strukturierten Textdateien weitergegeben werden.

Anwendungsbeschreibung

Mithilfe der Anwendung Cockpit: Steuerrelevante Umsätze können Sie sich einen Überblick über alle oder einzelne ausgewählte steuerrelevante Umsätze und deren wesentliche Buchungsinformationen – zum Teil auch in Folgeanzeigen – verschaffen. Die Anwendung besteht aus einem Abfrage- und einem Arbeitsbereich.

Abfragebereich

Im Abfragebereich werden Abfragefelder erfasst. In der Regel sind die wichtigsten Abfragefelder bereits vorhanden. Die Anzahl der Abfragefelder und deren Platzierung können je nach gewählter Sicht jedoch variieren. Der Abfragebereich enthält die Felder, die steuerlich relevante Umsätze eindeutig identifizieren.

Nachfolgend sind alle wesentlichen Abfragefelder für die folgenden Sichten aufgeführt:

• Sicht Steuerrelevante Umsätze Vorschläge
• Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner
• Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungsköpfe
• Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen

Sicht Steuerrelevante Umsätze Vorschläge

• Vorschlag steuerrelevanter Umsätze – Wählen Sie hier den Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze aus, den Sie auswerten wollen. Geben Sie hier keinen Vorschlagslauf an, werden alle Vorschlagsläufe steuerrelevanter Umsätze der ausgewählten Organisation angezeigt.
• Art des Zeitraums – Geben Sie hier bitte an, welche Art des Zeitraums Sie dargestellt haben wollen. Folgende Inhalte können Sie auswerten:
  • (Alle)
  • Monat
  • Quartal
  • Jahr
• Verwendungszweck – Geben Sie hier bitte an, welche Verwendung von steuerrelevanten Umsätzen Sie dargestellt haben wollen. Folgende Inhalte können Sie auswerten:
  • (Alle)
  • Schwarzliste
  • Ohne Berichtszuordnung
  • Kunden/Lieferantenauswertung
  • Einkäufe von Lieferanten aus der Republik von San Marino

Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner

In dieser Sicht können Sie in der Tabellenansicht a) zwischen den Summentypen Berichtssumme und Alle Rechnungen wählen, und b) zwischen Einkäufen und Verkäufen wählen und damit die Anzeige festlegen.

• Vorschlag steuerrelevanter Umsätze – Wählen Sie hier den Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze aus, den Sie auswerten wollen. Geben Sie hier keinen Vorschlagslauf an, werden alle Vorschlagsläufe steuerrelevanter Umsätze der ausgewählten Organisation angezeigt.
• Hauswährung – Hier wird die Hauswährung dargestellt, in der die Werte des ausgewählten Vorschlags steuerrelevanter Umsätze gespeichert sind
• Art des Zeitraums – Hier legen Sie die Art des Meldezeitraums für die Erstellung steuerrelevanter Umsatzdaten fest. Folgende Einstellungen stehen zur Auswahl:
  • (Alle)
  • Monat
  • Quartal
  • Jahr
• Zeitraum – Hier wird der im Vorschlag selektierte Zeitraum angegeben, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind. Die Darstellung erfolgt mit Angabe den Jahres, bzw. des Monats/Quartals incl. zugehörigem Jahr.
• Partner – Wählen Sie hier den/die Partner aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Partner ausgewertet werden.
• Partnerrelevant – Geben Sie hier bitte an, ob nur Partner verarbeitet werden sollen, die für die angegebene Verwendung relevant sind. Folgende Auswahl steht Ihnen zur Verfügung:
  • Ja
  • Nein
  • Ignorieren

Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungsköpfe

• Vorschlag steuerrelevanter Umsätze – Wählen Sie hier den Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze aus, den Sie auswerten wollen. Geben Sie hier keinen Vorschlagslauf an, werden alle Vorschlagsläufe steuerrelevanter Umsätze der ausgewählten Organisation angezeigt.
• Hauswährung – Hier wird die Hauswährung dargestellt, in der die Werte des ausgewählten Vorschlags steuerrelevanter Umsätze gespeichert sind.
• Art des Zeitraums – Hier legen Sie die Art des Meldezeitraums für die Erstellung steuerrelevanter Umsatzdaten fest. Folgende Einstellungen stehen zur Auswahl:
  • (Alle)
  • Monat
  • Quartal
  • Jahr
• Zeitraum – Hier wird der im Vorschlag selektierte Zeitraum angegeben, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind. Die Darstellung erfolgt mit Angabe den Jahres, bzw. des Monats/Quartals incl. zugehörigem Jahr.
• Partner – Wählen Sie hier den/die Partner aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Partner ausgewertet werden.
• Beleg – Hier können Sie nach der externen Belegnummer suchen. Keine Eingabe bedeutet, alle Belegnummern werden bei der Auswahl berücksichtigt.
• Geschäftsvorfall-Schlüssel – Hier wählen Sie, für welche Geschäftsvorfall-Schlüssel die Daten angezeigt werden sollen. Zur Auswahl stehen:
  • (Alle)
  • Kunden-Rechnungen (Verkäufe)
  • Lieferanten-Rechnungen (Einkäufe)
  • Ausgegebene Änderungsmitteilungen (Verkäufe)
  • Eingehende Änderungsmitteilungen (Einkäufe)
  • Bewegungen, für die eine Rechnungserstellung nicht vorgeschrieben ist (Verkäufe)
  • Bewegungen mit ausländischen Subjekten (Verkäufe)
  • Einkäufe von Dienstleistungen von Ausländern oder aus der Republik San Marino
  • Bewegungen für Kunden/Lieferant aus Ländern, die der Schwarzliste zugeordnet sind
  • Sonstige

Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen

• Vorschlag steuerrelevanter Umsätze – Wählen Sie hier den Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze aus, den Sie auswerten wollen. Geben Sie hier keinen Vorschlagslauf an, werden alle Vorschlagsläufe steuerrelevanter Umsätze der ausgewählten Organisation angezeigt.
• Hauswährung – Hier wird die Hauswährung dargestellt, in der die Werte des ausgewählten Vorschlags steuerrelevanter Umsätze gespeichert sind
• Art des Zeitraums – Hier legen Sie die Art des Meldezeitraums für die Darstellung steuerrelevanter Umsatzdaten fest. Folgende Einstellungen stehen zur Auswahl:
  • (Alle)
  • Monat
  • Quartal
  • Jahr
• Zeitraum – Hier wird der im Vorschlag selektierte Zeitraum angegeben, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind. Die Darstellung erfolgt mit Angabe den Jahres, bzw. des Monats/Quartals incl. zugehörigem Jahr.
• Partner – Wählen Sie hier den/die Partner aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Partner ausgewertet werden.
• Beleg – Hier können Sie nach der externen Belegnummer suchen. Keine Eingabe bedeutet, alle Belegnummern werden bei der Auswahl berücksichtigt.
• Gegenkonto – Kontoinformation für das Gegenkonto, abhängig vom Buchhaltungskennzeichen wird hier ein Debitor, Kreditor oder Sachkonto gesucht
• Steuerschlüssel – In diesem Feld geben Sie bei Bedarf den Steuerschlüssel der Rechnungsposition als Auswahlmerkmal ein. Keine Eingabe bedeutet, alle Steuerschlüssel werden bei der Auswahl berücksichtigt.
• Umsatzart – Hier können Sie für das Sachkonto angeben, um welche Umsatzart es sich bei Werten auf diesem Sachkonto handelt. Nur Sachkonten, die hier die Angabe Ware oder Dienstleistung enthalten, können zum Beispiel bei der Ausgabe für die Italienische Schwarzliste berücksichtigt werden. Folgende Inhalte sind möglich:
  • (Alle)
  • Deaktiviert
  • Ware
  • Dienstleistung
• Steuertyp in Italien – Hier können Sie festlegen, welcher Steuertyp für Auswertungen in Italien für diesen Steuerschlüssel verwendet werden soll. Folgende Inhalte sind möglich:
  • (Alle)
  • Standard
  • Ohne Steuern (N3) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Steuerbefreit (N4)
  • Nicht steuerpflichtig (N2) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Deaktiviert
  • Ausgeschlossen im Falle von Artikel 15 DPR 633/72 (N1)
  • Deckungsbeitragsschema/Umsatzsteuer nicht auf Rechnung ausgewiesen (N5)
  • In einem anderen EU-Land gezahlte Umsatzsteuer (N7)
  • Nicht steuerpflichtig gemäß Artikel 7 bis 7-septies des DPR 633/72 (N2.1)
  • Nicht steuerpflichtig – andere Fälle (N2.2)
  • Ohne Steuern – Exporte (N3.1)
  • Ohne Steuern – innergemeinschaftliche Lieferungen (N3.2)
  • Ohne Steuern – Lieferungen nach San Marino (N3.3)
  • Ohne Steuern – Transaktionen, die als Exportlieferungen behandelt werden (N3.4)
  • Ohne Steuern – nach Absichtserklärungen (N3.5)
  • Ohne Steuern – andere Transaktionen, die nicht zur Bildung der Obergrenze beitragen (N3.6)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft (N6) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Entsorgung von Schrott und anderen Altmaterialien (N6.1)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gold und reinem Silber (N6.2)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Vergabe von Unteraufträgen im Bausektor (N6.3)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gebäuden (N6.4)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Mobiltelefonen (N6.5)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von elektronischen Produkten (N6.6)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Dienstleistungen im Baugewerbe und verwandten Bereichen (N6.7)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Operationen im Energiesektor (N6.8)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – andere Fälle (N6.9)

Arbeitsbereich

Im Arbeitsbereich steht eine Tabelle zur Verfügung, in der die abgefragten steuerrelevanten Umsätze angezeigt werden. Welche Informationen jeweils aufgelistet werden, ist abhängig von der gewählten Sicht. Es stehen verschiedene Aktionen zur Verfügung, mit denen Sie in Folge-Anwendungen wechseln, die Informationen einsehen und ggf. Anpassungen vornehmen können.

Nachfolgend werden die Standardfelder der folgenden Sichten beschrieben.

• Sicht Steuerrelevante Umsätze Vorschläge
• Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner
• Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungsköpfe
• Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen

Sicht Steuerrelevante Umsätze Vorschläge

Die Tabellenfelder im Einzelnen:

• Vorschlag steuerrelevanter Umsätze – Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze. Die Anzeige setzt sich zusammen aus Nummer und Bezeichnung des Vorschlags.
• Art des Zeitraums – Hier wird die im Vorschlag selektierte Art des Zeitraums dargestellt, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind. Folgende Einstellungen sind möglich:
  • Jahr
  • Monat
  • Quartal
• Zeitraum – Der im  Vorschlag selektierte Zeitraum, für den die steuerrelevanten Umsätze gelten
• Verwendungszweck – Information über die Verwendung von steuerrelevanten Umsätzen. Mögliche Inhalte:
  • Schwarzliste
  • Ohne Berichtszuordnung
  • Kunden/Lieferantenauswertung
  • Einkäufe von Lieferanten aus der Republik von San Marino
• Meldung erfolgt – Kennzeichen, ob bereits eine Meldung erfolgt ist
• Gemeldet am – Datum der Meldungserstellung
• Von Benutzer – Benutzer, der die Meldung erstellt hat
• Gemeldeter Dateiname – Name und Speicherort der gemeldeten Datei

Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner

Sie haben zwei Sichten zur Verfügung, mit denen Sie die gewünschten Daten anzeigen können:

Summentyp

Geben Sie hier bitte den Summentyp an, den Sie auswerten wollen. Den Summentyp Berichtssummen verwenden Sie bitte nur, um die Summen zu kontrollieren, die in der Ausgabe des Berichts gemäß der ausgewählten Verwendung berücksichtigt würden. Folgende Auswahl steht Ihnen zur Verfügung:

• Alle Rechnungen
• Berichtssummen

Mit dem Summentypen Alle Rechnungen werden generell die Summen aller in den Steuerrelevanten Umsätzen selektierten Partner ausgewiesen, mit dem Summentypen Berichtssummen nur Summen der für den Bericht relevanten Partner. Deren Summe kann sich durch vorhandene Berichts-Limits oder durch den Ausschluss von Rechnungen für den Bericht von den Summen im Summentypen Alle Rechnungen unterscheiden.

Einkaufs-/Verkaufswerte

Wählen Sie hier aus ob Sie Werte für Verkäufe oder für Einkäufe des Partners dargestellt haben wollen. Folgende Einstellungen stehen zur Auswahl:

• Verkauf
• Einkauf

Die Spalten der Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner

• Partner – Hier wird der Partner (Nummer und Name) der Umsätze dargestellt
• Partnerrelevant – Festlegung, ob nur Partner für die angegebene Verwendung relevant ist. Folgende Werte sind möglich:
  • Ja
  • Nein
• Status – Mögliche Statuswerte sind:
  • Fehler in Partnerstammdaten
  • Fehlerhafte Rechnungen
  • Prüfungen für Rechnungen erforderlich
• Land – Land des Partners
• UIC-Länder-Code – Ländercode des Partners
• Bruttobetrag – Wertangabe des Bruttobetrags. Die Währung entspricht der Angabe im Selektionsfeld.
• Nettobetrag – Wertangabe des Nettobetrags. Die Währung entspricht der Angabe im Selektionsfeld.
• Steuerbetrag – Wertangabe des Steuerbetrags, Die Währung entspricht der Angabe im Selektionsfeld.
• Steuerbetrag in Brutto enthalten – Der in der Bruttoangabe enthaltene Steuerbetrag

Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungsköpfe

• Beleg – Nummer des Belegs
• Externe Belegnummer – In diesem Feld wird die Belegnummer des Rechnungsausstellers angezeigt
• Status – Mögliche Statuswerte sind:
  • Fehler in Partnerstammdaten
  • Fehlerhafte Rechnungen
  • Prüfungen für Rechnungen erforderlich
• Verkauf/Einkauf – Information über den Ursprung der Buchung aus Einkauf bzw. Verkauf
• Geschäftsvorfall-Schlüssel – Festlegung, mit welchem Geschäftsvorfall-Schlüssel diese Rechnung gemeldet wird. Folgende Inhalte können enthalten sein:
  • FE – Kunden-Rechnungen (Verkäufe)
  • FR – Lieferanten-Rechnungen (Einkäufe)
  • NE – Ausgegebene Änderungsmeldungen (Verkäufe)
  • NR – Eingehende Änderungsmeldungen (Einkäufe)
  • DF – Bewegungen, für die eine Rechnungserstellung nicht vorgeschrieben ist (Verkäufe)
  • FN – Bewegungen mit ausländischen Subjekten (Verkäufe)
  • SE – Einkäufe von Dienstleitungen von ausländischen Subjekten oder Einkäufe von Lieferanten aus der Republik von San Marino
  • BL – Bewegungen für Kunden/Lieferant aus Ländern, die der Schwarzliste zugeordnet sind
  • Nicht definiert
• Partner – Nummer des Partners
• Weitere Wertfelder – Siehe obige Sicht

Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen

• Beleg – Nummer des Belegs
• Gegenkonto – Nummer und Name des zugehörigen Gegenkontos
• Status – Mögliche Statuswerte sind:
  • Fehler in Partnerstammdaten
  • Fehlerhafte Rechnungen
  • Prüfungen für Rechnungen erforderlich
• Umsatzart – Mögliche Werte:
  • Ware
  • Dienstleistung
  • Deaktiviert
• Steuerschlüssel – Kennung des Steuerschlüssels
• Steuer-Schlüssel ausschließen – Information, ob der Steuerschlüssel aus dem steuerrelevanten Umsatz ausgeschlossen ist.
• Steuern vom Typ Reverse charge – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnungsposition Steuern mit dem Typen Reverse charge enthält
• Nicht ausgewiesene Steuern – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnung nicht ausgewiesene Steuern enthält
• Steuertyp in Italien – In dieser Spalte wird für den Steuertyp einer der folgenden Werte dargestellt:
  • Standard
  • Ohne Steuern (N3) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Steuerbefreit (N4)
  • Nicht steuerpflichtig (N2) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Deaktiviert
  • Ausgeschlossen im Falle von Artikel 15 DPR 633/72 (N1)
  • Deckungsbeitragsschema/Umsatzsteuer nicht auf Rechnung ausgewiesen (N5)
  • In einem anderen EU-Land gezahlte Umsatzsteuer (N7)
  • Nicht steuerpflichtig gemäß Artikel 7 bis 7-septies des DPR 633/72 (N2.1)
  • Nicht steuerpflichtig – andere Fälle (N2.2)
  • Ohne Steuern – Exporte (N3.1)
  • Ohne Steuern – innergemeinschaftliche Lieferungen (N3.2)
  • Ohne Steuern – Lieferungen nach San Marino (N3.3)
  • Ohne Steuern – Transaktionen, die als Exportlieferungen behandelt werden (N3.4)
  • Ohne Steuern – nach Absichtserklärungen (N3.5)
  • Ohne Steuern – andere Transaktionen, die nicht zur Bildung der Obergrenze beitragen (N3.6)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft (N6) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Entsorgung von Schrott und anderen Altmaterialien (N6.1)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gold und reinem Silber (N6.2)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Vergabe von Unteraufträgen im Bausektor (N6.3)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gebäuden (N6.4)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Mobiltelefonen (N6.5)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von elektronischen Produkten (N6.6)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Dienstleistungen im Baugewerbe und verwandten Bereichen (N6.7)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Operationen im Energiesektor (N6.8)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – andere Fälle (N6.9)
• Partner – Nummer des Partners
• Nettobetrag – Wertangabe des Nettobetrags. Dier Währung entspricht der Angabe im Selektionsfeld.
• Steuerbetrag – Wertangabe des Steuerbetrags, Die Währung entspricht der Angabe im Selektionsfeld.

Anwendungsbezogene Aktionen

Die Cockpit-Aktionen sind nur aufrufbar, wenn die aktuell verwendete Organisation eine italienische Organisation mit aktivierter Funktion Finanzbuchhaltung Italien im Customizing ist. Nur in der Sicht Steuerrelevante Umsätze Vorschläge können Sie Vorschläge und Finanzberichte erzeugen, in den anderen Sichten hingegen die erzeugten Daten über entsprechende Aktionen einsehen und ggf. in den Folgeanwendungen einzelne Parameter anpassen.

Die nachfolgend aufgeführten – und weiter unten erläuterten – anwendungsbezogenen Aktionen stehen in den folgenden Sichten zur Verfügung:

• Sicht Steuerrelevante Umsätze Vorschläge
  • Steuerrelevante Umsätze Vorschlag erzeugen
  • Finanzbericht ausgeben

Ein Doppelklick auf einem Vorschlag öffnet für diesen die Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner.

• Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner
  • Stammdaten aktualisieren
  • Partnerdetails anzeigen
  • Nachrichtendialog öffnen

Ein Doppelklick auf einer Position öffnet für diese die Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungsköpfe.

• Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungsköpfe
  • Rechnungsdetails anzeigen
  • Nachrichtendialog öffnen

Ein Doppelklick auf einer Position öffnet für diese die Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen.

• Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen
  • Positionen zu Rechnungsdetails öffnen
  • Stammdaten aktualisieren
  • Nachrichtendialog öffnen

Steuerrelevante Umsätze Vorschlag erzeugen

Mit dieser Aktion wird ein Webdialog gestartet, der neue steuerrelevante Vorschläge für die aktuelle Organisation entsprechend den Angaben erzeugt und in der Cockpitanzeige zur Verfügung stellt. Je nachdem, welche Verwendung von steuerrelevanten Umsätzen (Feld Verwendungszweck) im Webdialog ausgewählt wurde (z.B. für den Verwendungszweck: Schwarzliste, Ohne Berichtszuordnung, Kunden/Lieferantenauswertung, Einkäufe von Lieferanten aus der Republik von San Marino), können entsprechende Vorschläge für den gewählten Zeitraum im Hintergrund oder sofort erzeugt werden.

Finanzbericht ausgeben

Mit dieser Aktion öffnet sich die Hintergrundanwendung Finanzberichtausgeben ausführen, mit der Sie den Finanzbericht für den ausgewählten Vorschlag steuerrelevanter Umsätze erzeugen können. Dabei werden noch notwendige und zusätzliche Identifikationsangaben benötigt, die von den Finanzbehörden gefordert werden, bzw. der internen Zuordnung dienen.

Die Felder des Web-Dialogs:

• Vorschlag steuerrelevante Umsätze – Nummer des Vorschlags steuerrelevanter Umsätze, die hier gemeldet werden. Diese wird durch die Auswahl des Vorschlags im Cockpit gefüllt und kann hier nicht eingegeben werden.
• Softwarehaus Steuerzahler ID – Die Angabe der Steueridentifikation des Software-Herstellers wurde bei früheren Ausgaben dieser Meldungen verlangt. Heute ist diese nicht mehr erforderlich. Eine Vorbelegung kann über das Customizing/Finanzbuchhaltung Italien eingestellt werden.
• Meldungstyp – Hier wird ausgewählt, ob es sich um eine neue Meldung, eine Änderungsmeldung oder um eine Stornierung der Meldung der Daten handelt. Für Änderungs- oder Stornierungsmeldungen müssen dann auch die beiden nachfolgenden Felder Protokollnummer der Meldung und Protokollnummer des Dokuments angegeben werden. Diese Protokollnummern werden durch den Dienstleister bei der Übermittlung dieser Meldungen an den Empfänger vergeben.
• Protokollnummer der Meldung – Wenn Sie eine Änderungsmeldung oder eine Annullierungsmeldung ausgeben wollen müssen Sie hier die Protokollnummer der Meldung angeben, die Sie ändern oder annullieren wollen.
• Protokollnummer des Dokuments – Wenn Sie eine Änderungsmeldung oder eine Annullierungsmeldung ausgeben wollen müssen Sie hier die Protokollnummer des Dokuments angeben, das Sie ändern oder annullieren wollen.
• Verantwortlicher für die Ausgabe der Meldung/Rolle des Verantwortlichen – Manchmal muss die Meldung durch Dritte erfolgen – zum Beispiel bei dem Konkurs der Organisation für die die Meldung erfolgt. Dann kann diese Meldung durch den Nachlassverwalter vorgenommen werden. Es gibt auch andere Fälle (z.B. wenn der Firmeninhaber verstorben ist und die Erben noch nicht volljährig sind muss die Meldung durch deren Vormund erfolgen). In solchen Fällen muss hier die Person oder Organisation angegeben werden, die die Meldung abgibt und deren Rolle muss dann ebenfalls bestimmt werden.
• Startdatum des Vorgangs/Endedatum des Vorgangs – Wenn es einen abweichenden Verantwortlichen für die Abgabe dieser Meldung gibt (beispielsweise einen Konkursverwalter oder einen Vormund) müssen auch das Startdatum und das Endedatum des Vorgangs angegeben werden (Beginn-/Ende der Vormundschaft bzw. der Tätigkeit des Nachlassverwalters).
• Meldung durch einen Vermittler – Wenn die Meldung durch einen Vermittler (z.B. durch einen Steuerberater) erfolgt, muss das hier angegeben werden
• Codice fiscale/giuridico – Auch die Steuernummer des Vermittlers muss dann hier angegeben werden
• CAF-Mitgliedsnummer – Falls der Vermittler ein Mitglied des CAF (Centro Assistenza Fiscale) ist muss hier dann dessen Mitgliedsnummer angegeben werden
• Übertragungsdatum – Ist eine Pflichtangabe. Datum der Übermittlung dieser Meldedaten.
• Übertragungsart – Valueset, mit dem angegeben werden kann ob die Übermittlung der Daten durch die berichtende Organisation oder durch den Vermittler erfolgt.
• Zielordner – Pflichtangabe des Ordners, in den die Ausgabe der zu meldenden Daten erfolgen soll
• Organisation – Organisation, für die die Meldung der Daten erfolgt. Kein Eingabefeld, wird durch die Organisation bestimmt, für die der Vorschlag der steuerrelevanten Umsätze erfolgte.
• Geschäftsbereichs-Schlüssel – Pflichtangabe, sechsstelliger numerischer Schlüssel, Fehlwert aus dem Customizing/Finanzbuchhaltung Italien.

Stammdaten aktualisieren

Diese Aktion ist nur gültig für eine markierte Zeile in den Sichten Steuerrelevante Umsätze Partner und Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen. Die Aktion beinhaltet folgende Prozesse:

• Es werden nur die Differenzen zwischen den alten und den neuen Werten für die Aktualisierung der Partnersummen aus den Partner-Stammdaten herangezogen
• Alte Fehlermeldungen werden gelöscht, neue ggf. erzeugt
• Die Kennzeichen für Rechnungsprüfung und Durchgeführt am werden auf Deaktiviert gesetzt
• Werte in Abhängigkeit vom italienischen Steuertyp für die Zeiträumen neu summiert, und ggf. neue Meldungen erzeugt, etc.

Dabei sind die Auswirkungen der durch die Aktion [Stammdaten aktualisieren] ausgelösten Prozesse abhängig von der Sicht. Erfolgt der Aufruf der Aktion in der Sicht Steuerrelevante Umsätze Partner werden die Fehler für den Status Fehler in Partnerstammdaten behoben und anschließend alle Rechnungen des Partners aktualisiert. Der zu meldende Geschäftsvorfallschlüssel wird bestimmt, das Land aus den Stammdaten übernommen, der UIC Länder-Code aktualisiert und ggf. das Kennzeichen Partner relevant neu gesetzt. Sofern dieses Kennzeichen für einen Partner aktiviert ist, werden die Beträge unter dem Summentyp Berichtssummen dargestellt.

In der Sicht Steuerrelevante Umsätze Rechnungspositionen werden fehlerhafte Rechnungen geprüft und sofern kein Fehler festgestellt wird. Die Umsatzart aus dem Sachkonto sowie der Wert für das Feld Steuertyp in Italien aus dem Steuerschlüssel neu übernommen.

Rechnungsdetails anzeigen

Mit dieser Aktion gelangen Sie in die Folge-Anwendung Rechnungssummen Details in der Sie die Buchungsdaten einsehen können. Änderungen sind an den Beträgen, Partnerdaten, Datumsangaben etc. natürlich nicht möglich, eingebbar und damit modifizierbar sind allerdings die Felder Dokumentenart, Rechnung ausschließen, Sammelrechnung und Kein Limit-Ausschluss (siehe unten), so dass Sie ggf. entsprechende Anpassungen durchführen können.

Die Felder der Folge-Anwendung Rechnungssummen Details:

• Vorschlag steuerrelevante Umsätze – Hier wird der Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze der ausgewählten Rechnung dargestellt
• Hauswährung – Hier wird die Hauswährung dargestellt, in der die Werte des ausgewählten Vorschlags steuerrelevanter Umsätze gespeichert sind
• Art des Zeitraums – Hier wird die im Vorschlag selektierte Art des Zeitraums dargestellt, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind
• Zeitraum – Hier wird der im Vorschlag selektierte Zeitraum dargestellt, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind
• Partner – Hier wird der Partner der ausgewählten Rechnung dargestellt
• Verkauf/Einkauf – Hier wird dargestellt ob die angezeigte Rechnung Werte für Verkäufe oder für Einkäufe enthält. Folgende Inhalte sind hier zulässig:
  • Verkauf
  • Einkauf
• Rechnungsnummer – Hier wird die Rechnungsnummer der aufgerufenen Rechnung dargestellt
• Externe Belegnummer – Hier wird die externe Belegnummer der aufgerufenen Rechnung dargestellt
• Buchungsdatum – Hier wird das Buchungsdatum der aufgerufenen Rechnung dargestellt
• Belegdatum – Hier wird das Belegdatum der aufgerufenen Rechnung dargestellt
• Umsatzart – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnung Waren oder Dienstleistungen enthält
• Geschäftsvorfall-Schlüssel – Festlegung, mit welchem Geschäftsvorfall-Schlüssel diese Rechnung gemeldet wird. Folgende Inhalte können enthalten sein:
  •  Kunden-Rechnungen (Verkäufe)
  • Lieferanten-Rechnungen (Einkäufe)
  • Ausgegebene Änderungsmeldungen (Verkäufe)
  • Eingehende Änderungsmeldungen (Einkäufe)
  • Bewegungen, für die eine Rechnungserstellung nicht vorgeschrieben ist (Verkäufe)
  • Bewegungen mit ausländischen Subjekten (Verkäufe)
  • Einkäufe von Dienstleitungen von ausländischen Subjekten oder Einkäufe von Lieferanten aus der Republik von San Marino
  • Bewegungen für Kunden/Lieferant aus Ländern, die der Schwarzliste zugeordnet sind
  • Nicht definiert
• Dokumentenart – Hier können Sie die Dokumentenart für die aufgerufene Rechnung festlegen. Welche Dokumentenart Sie der Rechnung zuordnen, hängt von verschiedenen Faktoren ab, z. B. ist der Bruttobetrag positiv oder negativ, enthält die Rechnung mehr als 50 % Waren oder Dienstleistungen. Folgende Dokumentenarten stehen zur Auswahl:
  • TD01
  • TD02
  • TD03
  • TD04
  • TD05
  • TD06
  • TD07
  • TD08
  • TD10
  • TD11
  • TD16
  • TD17
  • TD18
  • TD19
  • TD20
  • TD21
  • TD22
  • TD23
  • TD24
  • TD25
  • TD26
  • TD27
• Belegart ausschließen – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnung aufgrund der Belegart von speziellen Steuerauswertungen (Schwarzliste, Einkäufe aus San Marino, Kunden-/Lieferantenliste)  ausgeschlossen werden soll.
• Steuerschlüssel ausschließen – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnung aufgrund des Steuerschlüssels von speziellen Steuerauswertungen (Schwarzliste, Einkäufe aus San Marino, Kunden-/Lieferantenliste)  ausgeschlossen werden soll.
• Steuern vom Typ Reverse charge – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnung Steuern mit dem Typen Reverse charge enthält
• Nicht ausgewiesene Steuern – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnung nicht ausgewiesene Steuern enthält
• Sammelrechnung – Hier können Sie angeben, ob es sich bei dieser Rechnung um eine Sammelrechnung handelt
• Fehler in Rechnung – Hier wird dargestellt, ob für die aufgerufene Rechnung Fehler festgestellt wurden
• Rechnung ausschließen – Hier können Sie angeben, ob diese Rechnung von der Ausgabe in der gewählten Verwendung ausgeschlossen werden soll
• Kein Limit-Ausschluss – Hier können Sie angeben, ob diese Rechnung nicht wegen eines eingetragenen Limits von der Ausgabe in der gewählten Verwendung ausgeschlossen werden soll
• Bruttobetrag – Positive oder negative Betragsangabe
• Nettobetrag – Positive oder negative Betragsangabe
• Steuerbetrag – Wertangabe des gesamten Steuerbetrags
• Steuerbetrag in Brutto enthalten – Der in der Bruttoangabe enthaltene Steuerbetrag
• Nettobetrag steuerbar – Betragsangabe für Waren
• Nettobetrag steuerbar – Betragsangabe für Dienstleistungen
• Steuerbetrag – Betragsangabe für Waren
• Steuerbetrag – Betragsangabe für Dienstleistungen
• Nettobetrag steuerfrei – Betragsangabe für Waren
• Nettobetrag steuerfrei – Betragsangabe für Dienstleistungen
• Nettobetrag steuerbefreit – Betragsangabe für Waren
• Nettobetrag steuerbefreit – Betragsangabe für Dienstleistungen
• Nettobetrag nicht steuerbar – Betragsangabe für Waren
• Nettobetrag nicht steuerbar – Betragsangabe für Dienstleistungen
• Ausgeschlossener Nettobetrag – Betragsangabe für nicht steuerrelevante Nettobeträge
• Ausgeschlossener Steuerbetrag – Betragsangabe für nicht steuerrelevante Steuerbeträge

Positionen zu Rechnungsdetails öffnen

Mit dieser Aktion gelangen Sie in die Folge-Anwendung Rechnungspositionen Details in der Sie die Daten einer Rechnungsposition einsehen können. In dieser Anwendung sind nur die Felder Steuertyp in Italien und Steuerfälligkeiten zur Eingabe geöffnet, so dass Sie ggf. entsprechende Anpassungen durchführen können.

Die Felder der Folge-Anwendung Rechnungspositionen Details:

• Vorschlag steuerrelevante Umsätze – Hier wird der Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze der ausgewählten Rechnungsposition dargestellt
• Hauswährung – Hier wird die Hauswährung dargestellt, in der die Werte des ausgewählten Vorschlags steuerrelevanter Umsätze gespeichert sind
• Art des Zeitraums – Hier wird die im Vorschlag selektierte Art des Zeitraums dargestellt, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind
• Zeitraum – Hier wird der im Vorschlag selektierte Zeitraum dargestellt, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind
• Partner – Hier wird der Partner der ausgewählten Rechnungsposition dargestellt
• Beleg – Hier wird die Rechnungsnummer der aufgerufenen Rechnungsposition dargestellt
• Externe Belegnummer – Hier wird die externe Belegnummer der aufgerufenen Rechnungsposition dargestellt
• Buchungsdatum – Hier wird das Buchungsdatum der aufgerufenen Rechnungsposition dargestellt
• Belegdatum – Hier wird das Belegdatum der aufgerufenen Rechnungsposition dargestellt
• Umsatzart – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnungsposition Waren oder Dienstleistungen enthält
• Steuertyp in Italien – Festlegung, mit welchem Steuertyp diese Rechnungsposition gemeldet wird. Folgende Inhalte können enthalten sein:
  • Standard
  • Ohne Steuern (N3) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Steuerbefreit (N4)
  • Nicht steuerpflichtig (N2) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Deaktiviert
  • Ausgeschlossen im Falle von Artikel 15 DPR 633/72 (N1)
  • Deckungsbeitragsschema/Umsatzsteuer nicht auf Rechnung ausgewiesen (N5)
  • In einem anderen EU-Land gezahlte Umsatzsteuer (N7)
  • Nicht steuerpflichtig gemäß Artikel 7 bis 7-septies des DPR 633/72 (N2.1)
  • Nicht steuerpflichtig – andere Fälle (N2.2)
  • Ohne Steuern – Exporte (N3.1)
  • Ohne Steuern – innergemeinschaftliche Lieferungen (N3.2)
  • Ohne Steuern – Lieferungen nach San Marino (N3.3)
  • Ohne Steuern – Transaktionen, die als Exportlieferungen behandelt werden (N3.4)
  • Ohne Steuern – nach Absichtserklärungen (N3.5)
  • Ohne Steuern – andere Transaktionen, die nicht zur Bildung der Obergrenze beitragen (N3.6)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft (N6) (ungültig ab 1. Januar 2021)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Entsorgung von Schrott und anderen Altmaterialien (N6.1)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gold und reinem Silber (N6.2)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Vergabe von Unteraufträgen im Bausektor (N6.3)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gebäuden (N6.4)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Mobiltelefonen (N6.5)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von elektronischen Produkten (N6.6)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Dienstleistungen im Baugewerbe und verwandten Bereichen (N6.7)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Operationen im Energiesektor (N6.8)
  • Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – andere Fälle (N6.9)
• Steuerfälligkeiten – Festlegung, mit welcher Steuerfälligkeit die aufgerufene Rechnungsposition gemeldet wird. Folgende Inhalte können enthalten sein:
  • Sofortige Mehrwertsteuer
  • Aufgeschobene Mehrwertsteuer
  • Zahlungsaufteilung
• Steuerschlüssel ausschließen – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnungsposition aufgrund des Steuerschlüssels von speziellen Steuerauswertungen (Schwarzliste, Einkäufe aus San Marino, Kunden-/Lieferantenliste)  ausgeschlossen werden soll
• Steuern vom Typ Reverse charge – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnungsposition Steuern mit dem Typen Reverse charge enthält
• Nicht ausgewiesene Steuern – Hier wird dargestellt, ob diese Rechnungsposition nicht ausgewiesene Steuern enthält
• Nettobetrag – Nettobetragsangabe der Rechnungsposition
• Steuerbetrag – Steuerbetragsangabe der Rechnungsposition
• Steuerbetrag in Brutto enthalten – Der im Bruttobetrag enthaltene Steuerbetrag

Partnerdetails anzeigen

Mit dieser Aktion gelangen Sie in die Detailsicht der Partnerangaben. Diese Anwendung enthält keinerlei eingebbare Felder außer der Möglichkeit den Summentyp zu wählen. Damit entscheiden Sie ob Informationen über Summen aller gebuchten Rechnungen der Partner angezeigt werden oder nur Summen des Partners. Egal, ob für Einkäufe oder Verkäufe, diese Partnerdetail-Ansicht beinhaltet beide Möglichkeiten.

Die Felder der Folge-Anwendung Partnersummen Details

• Vorschlag steuerrelevante Umsätze – Hier wird der Vorschlagslauf steuerrelevanter Umsätze für diesen Partner dargestellt
• Hauswährung – Hier wird die Hauswährung dargestellt, in der die Werte des ausgewählten Vorschlags steuerrelevanter Umsätze gespeichert sind
• Art des Zeitraums – Hier wird die im Vorschlag selektierte Art des Zeitraums dargestellt, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind
• Zeitraum – Hier wird der im Vorschlag selektierte Zeitraum dargestellt, für den die steuerrelevanten Umsätze enthalten sind
• Summentyp – Geben Sie hier bitte den Summentypen an, den Sie auswerten wollen. Den Summentyp Berichtssummen verwenden Sie bitte nur, um die Summen zu kontrollieren, die in der Ausgabe des Berichts gemäß der ausgewählten Verwendung berücksichtigt würden. Folgende Auswahl steht Ihnen zur Verfügung:
  • Alle Rechnungen
  • Berichtssummen

Mit dem Summentypen Alle Rechnungen werden generell die Summen aller in den Steuerrelevanten Umsätzen selektierten Partner ausgewiesen, mit dem Summentypen Berichtssummen nur Summen der für den Bericht relevanten Partner. Deren Summe kann sich durch vorhandene Berichts-Limits oder durch den Ausschluss von Rechnungen für den Bericht von den Summen im Summentypen Alle Rechnungen unterscheiden.

• Weitere Betragsfelder – Diese Felder entsprechen inhaltlich denen der Folgeanwendung Rechnungssummen Details und werden unterschieden nach Einkauf und Verkauf. Sie sind deshalb aus Redundanzgründen an dieser Stelle nicht explizit erläutert.

Nachrichtendialog öffnen

Diese Aktion aktiviert den Nachrichtendialog, der ggf. die Fehlermeldungen enthält, die bei der Erzeugung des Vorschlags oder Finanzberichts bzw. bei der ausgewählten Position aufgetreten sind. Damit erhalten Sie Meldungen über die Probleme bei der Verarbeitung. Das können Informationen zu unvollständigen notwendigen Partnerangaben und/oder sonstige fehlende oder unstimmige Eingaben sein. Diese Aktion ist nur möglich für gültige markierte Rechnungspositionen.

Prüfungen und Berechnungen

Bei der Erzeugung von steuerrelevanten Listen und Berichte werden die von den italienischen Finanzbehörden geforderten Angaben und Formalitäten berücksichtigt, u.a. auch folgende Grundsätze:

• Es erfolgt keine Ausgabe für Pseudo-Partner, da Pflichtinformationen wie Steueridentifikationsnummern in Einmaladressen nicht eingebbar sind. Deshalb können diese auch nicht in den Berichten berücksichtigt werden.
• Sie haben mehrere Möglichkeiten, Belege von der Ausgabe in speziellen italienischen Steuerberichten auszuschließen. Dies ist möglich für Barverkäufe über der Meldegrenze, für Steuerkennzeichen, für Partner (Kunden / Lieferanten), für bestimmte Transaktionscodes (z.B. DF = Transaktionen, für die eine Rechnung nicht zwingend erforderlich ist, TU = Transaktionen im Zusammenhang mit Tourismus).

Customizing

Im Customizing sind für die Anwendung Cockpit: Steuerrelevante Umsätze keine Angaben vorzunehmen.

Business Entitys

Für die Anwendung Cockpit: Steuerrelevante Umsätze ist das nachfolgende Business Entity relevant, das Sie beispielsweise verwenden, um

• Berechtigungen zu vergeben,
• Aktivitätsdefinitionen einzurichten oder
• Daten zu importieren oder zu exportieren

Cockpit: Steuerrelevante Umsätze

com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.ui.TaxSalesCockpit

Berechtigungen

Berechtigungen können sowohl mithilfe der Berechtigungsrollen als auch durch inhaltsbezogene Berechtigung (durch die Zuordnung zu Organisationen) vergeben werden. Das Berechtigungskonzept können Sie in der Technischen Dokumentation Berechtigungen nachlesen.

Spezielle Fähigkeiten

Für die Anwendung Cockpit: Steuerrelevante Umsätze bestehen keine speziellen Fähigkeiten.

Organisations-Zuordnungen

Um zu steuern, welche Daten sichtbar, verwendbar oder bearbeitbar sind, werden Organisationsstrukturen genutzt. Dazu muss die Funktion Inhaltsbezogene Berechtigungen in der Anwendung Customizing aktiviert sein.

Damit einer Person die Anwendung Cockpit: Steuerrelevante Umsätze im Benutzermenü angezeigt wird, muss sie einer Organisation zugeordnet sein, die in eine der folgenden Organisationsstrukturen eingebunden ist:

• Rechnungswesen

Besonderheiten

Für die Anwendung Cockpit: Steuerrelevante Umsätze bestehen keine Besonderheiten.

Berechtigungen für Geschäftspartner

Die Anwendung Cockpit: Steuerrelevante Umsätze ist für Geschäftspartner nicht freigegeben.