Cockpit: Finanzbuchhaltung/Anzeigefunktion: Steuerkontrolle

Für die Anzeigefunktion Steuerkontrolle können Sie die folgenden Sichten wählen, um beispielsweise die Einzelbuchungen einer Umsatzsteuervoranmeldung anzuzeigen:

  • Steuersummen
  • Steuerbuchungen
  • Steuerkontrolle

Abfragebereich

Im Abfragebereich stehen Abfragefelder zur Eingrenzung der Anzeige zur Verfügung. In der Regel sind die wichtigsten Abfragefelder bereits vorhanden. Die Anzahl der Abfragefelder und deren Platzierung können jedoch abhängig von der gewählten Sicht variieren.

Nachfolgend sind die Auswahlfelder dieser Sichten beschrieben.

Sicht Steuersummen und Steuerkontrolle

Die Felder im Einzelnen:

  • Umsatzsteuervoranmeldung – In diesem Feld wählen Sie aus der Wertehilfe die Identifikation der Umsatzsteuervoranmeldung aus, deren Daten angezeigt werden soll
  • Hauswährung – In diesem Feld wird Ihnen die Hauswährung der gewählten Organisation angezeigt
  • Zusätzliche Organisationseinheiten – In diesem Feld wird die zusätzlich auszuwertende Organisation angezeigt
  • Art des Zeitraums – In diesem Feld wird Ihnen die gewählte Art des Zeitraumes angezeigt. Folgende Einstellung ist möglich:
    • Buchungsperiode
    • Kalendermonate
  • Steuerperiode – In diesem Feld wird Ihnen die Anfangsperiode des gewählten Auswertungszeitraums angezeigt
  • Bis – In diesem Feld wird Ihnen die letzte Periode des gewählten Auswertungszeitraums angezeigt
  • Kalendermonat – In diesem Feld wird Ihnen der Anfangsmonat des gewählten Auswertungszeitraums angezeigt
  • Bis – In diesem Feld wird Ihnen der letzte Monat des gewählten Auswertungszeitraums angezeigt
  • Datentyp – In diesem Feld wird Ihnen der verwendete Datentyp angezeigt

Sicht Steuerbuchungen

Die Felder im Einzelnen:

  • Umsatzsteuervoranmeldung – In diesem Feld wählen Sie aus der Wertehilfe die Identifikation der Umsatzsteuervoranmeldung aus, deren Steuerbuchungen angezeigt werden soll
  • Hauswährung – In diesem Feld wird Ihnen die Hauswährung der gewählten Organisation angezeigt
  • Steuerformular-Positionsnummer – Geben Sie bei Bedarf eine oder mehrere Steuerformular-Positionsnummern als Auswahlkriterium für die Steuerbuchungen an
  • Steuerschlüssel – Geben Sie bei Bedarf einen oder mehrere Steuerschlüssel als Auswahlkriterium für die Steuerbuchungen an
  • Konto – Geben Sie ein oder mehrere Sachkonten als Auswahlkriterium für die Anzeige der Steuerbuchungen an
  • Gegenkonto – Hier geben Sie bei Bedarf das Buchhaltungskennzeichen und ein oder mehrere Gegenkonten für die Anzeige der Kontobewegungen an. Das Buchhaltungskennzeichen kann hier folgende Inhalte haben:
    • (Leer)
    • Debitor
    •  Kreditor
    • Sachkonto

Abhängig vom Buchhaltungskennzeichen geben Sie ein oder mehrere Gegenkonten für Debitoren, Kreditoren oder Sachkonten an.

  • Von Buchungsperiode – Mit dieser Angabe wählen Sie die Buchungen aufgrund der Buchungsperiode aus
  • Bis Buchungsperiode – Mit dieser Angabe wählen Sie die Buchungen aufgrund der Buchungsperiode aus
  • Belegnummer – Geben Sie eine oder mehrere Belegnummern als Auswahlkriterium für die Anzeige der Steuerbuchungen an
  • Belegdatum – Mit dieser Angabe wählen Sie die Buchungen aufgrund ihres Belegdatums aus
  • Belegtext – Geben Sie hier bei Bedarf einen oder mehrere Belegtexte als Suchmerkmal für die anzuzeigenden Steuerbuchungen ein

Für die Sicht Steuerbuchungen stehen neben den Standardauswahlfeldern über das Icon  [Einbelenden/Ausblenden] weitere Abfragefelder zur Verfügung, die in folgende Karteireiter unterteilt sind und Ihnen eine zusätzliche Eingrenzung der Daten ermöglichen.

Karteireiter Buchungsdaten

Dieser Karteireiter enthält buchungsrelevante Auswahlfelder.

  • Belegart – Geben Sie bei Bedarf eine oder mehrere Belegarten als Auswahlkriterium an
  • Stornokennzeichen – Mit dieser Angabe wählen Sie die Steuerbuchungen aufgrund ihres Stornokennzeichens aus. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Storno – Sofern Sie diesen Wert angeben werden alle Buchungen selektiert, die als Storno gekennzeichnet sind
    • Kein Storno – Sofern Sie diesen Wert angeben werden alle Buchungen ausgewählt, die nicht als Storno gekennzeichnet sind
  • Erzeugt durch Benutzer – Sofern nur Buchungen, die von einem bestimmten Benutzer erzeugt wurden, angezeigt werden sollen, geben Sie diesen hier an
  • Erstellungsdatum – Mit dieser Angabe wählen Sie die Steuerbuchungen aufgrund des Datums ihrer Erstellung aus
  • Erstellungszeit – Mit dieser Angabe wählen Sie die Steuerbuchungen aufgrund der Uhrzeit ihrer Erstellung aus
  • Steuerperiode – Geben Sie bei Bedarf eine oder mehrere Steuerperioden als Auswahlkriterium für die Steuerbuchungen an
  • Steuerdatum – Mit dieser Angabe wählen Sie die Steuerbuchungen aufgrund ihres Steuerdatums aus
Karteireiter Beträge

Über die Felder dieses Karteireiters können Sie die Anzeige der Steuerbuchungen über Beträge eingrenzen.

Die Felder im Einzelnen:

  • Saldo – Geben Sie bei Bedarf einen oder mehrere Beträge für den Saldo als Auswahlkriterium für die Anzeige der Steuerbuchungen an
  • Betragstyp – Mit dieser Auswahl legen Sie fest, welcher Betrag als Vergleichsfeld für die Angabe im Feld Saldo herangezogen wird. Folgende Einstellungen können für den Betragstyp gewählt werden:
    • (Alle)
    • Bemessungsgrundlage
    • Mehrwertsteuer
    • Vorsteuer
    • Nicht abzugsfähiger Betrag
    • Bemessungsgrundlage Mehrwertsteuer
    • (Sonstige)
Karteireiter Zusatzdaten

Die Felder im Einzelnen:

  • Sachkontenklassifikation – Geben Sie bei Bedarf eine oder mehrere Sachkontenklassifikationen als Auswahlkriterium für die Steuerbuchungen an
Karteireiter Technische Daten

Als Auswahlkriterien können ebenfalls die technischen Daten herangezogen werden. Nachfolgend sind alle wesentlichen Felder dieses Karteireiters beschrieben.

  • Herkunft – Hier können Sie die Steuerbuchungen aufgrund ihrer Herkunft auswählen. Über die Wertehilfe des Feldes werden Ihnen die möglichen Herkünfte zur Auswahl angezeigt.
  • An Controlling übertragen – Mit dieser Auswahl legen Sie fest, ob alle Steuerbuchungen oder beispielsweise nur Buchungen für die Anzeige berücksichtigt werden, die an das Controlling übertragen werden. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • An Controlling übertragen
    • Nicht an Controlling übertragen
  • Steuersplitt – Mit dieser Auswahl legen Sie fest, ob alle Steuerbuchungen oder beispielsweise nur Steuersplittbuchungen für die Anzeige berücksichtigt werden. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Steuersplitt
    • Kein Steuersplitt
  • Steuerermittlung – Hier können Sie Steuerbuchungen aufgrund der Art der Steuerermittlung auswählen. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Steuer vom System bestimmt
    • Steuer vom Anwender eingegeben
  • Stapelschnittstelle – Geben Sie in diesem Feld bei Bedarf einen oder mehrere Buchungsläufe als Auswahlkriterium an, in dem die erfassten Buchungen erstellt wurden
  • Satzart – Hier können Sie Buchungen aufgrund ihrer Satzart auswählen. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Kopfsatz
    • Folgesatz
    • Letzter Satz
  • Automatikart – Über die Automatikart unterscheiden Sie Buchungen nach automatischen und normalen Buchungen. Mit dieser Auswahl legen Sie also fest, ob alle Buchungen oder beispielsweise nur  Skontobuchungen für die Anzeige berücksichtigt werden. Über die Wertehilfe des Feldes können die Automatikarten gewählt werden.
  • Belegtyp – Hier können Sie Buchungen aufgrund ihres Belegtyps auswählen. Über die Wertehilfe des Feldes stehen die wählbaren Einstellungen zur Verfügung.
  • Ausbuchungskennzeichen – Mit dieser Angabe wählen Sie die Buchungen aufgrund ihres Ausbuchungskennzeichens aus. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Laut Berechnung
    • Keine Ausbuchung
    • (Sonstige)
  • EB-Buchungsdetail – Mit dieser Angabe wählen Sie die Buchungen aufgrund ihres EB-Buchungsdetails aus. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Keine EB-Buchung
    • EB-Buchung
    • Gegenbuchung einer EB-Buchung
  • Eingabesteuerart – Hier können Sie Buchungen aufgrund ihrer Eingabesteuerart auswählen. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Brutto
    • Netto
    • Steuer
    • Netto, Steuer berechnen
    • Steuerauflösung
    • Direkte Steuereingabe
    • Aus Position errechnen
    • (Sonstige)
  • Hauptbuchung – Mit dieser Auswahl legen Sie fest, ob alle Buchungen oder beispielsweise nur  Hauptbuchungen mit für die Anzeige berücksichtigt werden. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Hauptbuchung
    • Keine Hauptbuchung
  • Kontenfolge – Die Kontenfolge gibt die Folge der Halbbuchungen innerhalb einer Buchungszeile an. Hier können Sie Buchungen aufgrund ihrer Kontenfolge auswählen. Folgende Einstellungen können gewählt werden:
    • (Alle)
    • Personenkonto
    • Gegenkonto
    • Steuerkonto
    • Sammelkonto
    • Konto

Arbeitsbereich

Im Arbeitsbereich dieser Anzeigefunktion können Sie sich einen Überblick über alle in der gewählten Umsatzsteuervoranmeldung enthaltenen Steuerbuchungen verschaffen. Dazu haben Sie die Möglichkeit zwischen den Cockpitsichten Steuersummen für die Summenanzeige, Steuerbuchungen für die Darstellung der Einzelbewegungen und Steuerkontrolle für die Anzeige der gebuchten und errechneten Steuer zu wählen.

Darüber hinaus steht Ihnen der Button [Summe] zur Verfügung. Mit einem Klick auf den Button werden die Werte  summiert und als Summen in der letzten Bildschirmzeile  dargestellt. Ist die Summenzeile eingeblendet, können Sie diese über den Button auch wieder ausblenden.

Zur Dastellung der jeweiligen Daten stehen oberhalb der Tabelle verschiedene Positionsansichten zur Verfügung. Zunächst sind die Spalten der Positionsansicht Standardinfo in den Cockpitsichten Steuersummen und Steuerkontrolle beschrieben.

Anschließend sind für die Cockpitsicht Steuerbuchungen die Spalten folgender Positionsansichten beschrieben:

Positionsansicht Standardinfo der Sicht Steuersummen

Die Spalten im Einzelnen:

  • Steuerformular-Positionsnummer – Diese Spalte enthält die Positionsnummer des Steuerformulars
  • Steuerschlüssel – Diese Spalte enthält den Steuerschlüssel und dessen Bezeichnung
  • Steuerprozentsatz – Diese Spalte enthält den Prozentsatz, der aufgrund des Steuerschlüssels ausgewiesen wird
  • Konto – Diese Spalte enthält das Konto sowie die Kontobezeichnung
  • Bemessungsgrundlage – Diese Spalte enthält den Betrag der als Grundlage zur Berechnung der Steuern verwendet wird
  • Mehrwertsteuer – Diese Spalte enthält den Betrag der Mehrwertsteuer
  • Vorsteuer – Diese Spalte enthält den Betrag der Vorsteuer
  • Nicht abzugsfähiger – Diese Spalte enthält den nicht abzugsfähigen Betrag

Positionsansicht Standardinfo der Sicht Steuerkontrolle

Die Spalten im Einzelnen:

  • Steuerformular-Positionsnummer – Diese Spalte enthält die Positionsnummer des Steuerformulars
  • Steuerschlüssel – Diese Spalte enthält den Steuerschlüssel und dessen Bezeichnung
  • Steuerprozentsatz – Diese Spalte enthält den Prozentsatz, der aufgrund des Steuerschlüssels ausgewiesen wird
  • Konto – Diese Spalte enthält das Erlös- bzw. Kostenkonto Konto sowie die Kontobezeichnung
  • MwSt – Durch dieses Kennzeichen wird der übergeordnete Steuertyp ausgewiesen. Ist das Kennzeichen aktiviert, werden Steuern vom Typ Mehrwertsteuer ausgewiesen. Ist das Kennzeichen deaktiviert, werden Steuern vom Typ Vorsteuern ausgewiesen.
    Buchungen von Bemessungsgrundlagen, die Reverse Charge Steuern enthalten (Steuertypen Innergemeinschaftliche Erwerbe oder Erwerbe mit Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers) sind durch diese Art der Darstellung zweimal in der Sicht enthalten:
    Einmal unter Mehrwertsteuer mit dem gebuchten Umsatzsteuerbetrag und ein zweites Mal unter Vorsteuern mit dem gebuchten Vorsteuerbetrag.
  • Bemessungsgrundlage – Diese Spalte enthält den Betrag der als Grundlage zur Berechnung der Steuern verwendet wird
  • Gebuchte Steuer – Diese Spalte enthält die aufgrund der Bemessungsgrundlage gebuchte Steuer
  • Nicht abzugsfähiger – Diese Spalte enthält den nicht abzugsfähigen Betrag
  • Gerechnete Steuer – Diese Spalte enthält die aufgrund der Bemessungsgrundlage errechnete Steuer
  • Differenz – In dieser Spalte wird die Differenz zwischen gebuchter und errechneter Steuer dargestellt

Positionsansicht Standardinfo der Sicht Steuerbuchungen

  • Steuerformular-Positionsnummer – Diese Spalte enthält die Positionsnummer des Steuerformulars
  • Steuerschlüssel – Diese Spalte enthält den Steuerschlüssel und dessen Bezeichnung
  • Konto – Diese Spalte enthält das Konto sowie die Kontobezeichnung
  • Buchungsperiode – Diese Spalte enthält die Buchungsperiode
  • Belegnummer – Diese Spalte enthält die Belegnummer
  • Belegdatum – Diese Spalte enthält das Belegdatum
  • Buchungstext – Diese Spalte enthält den Buchungstext
  • Gegenkonto – Diese Spalte enthält das Gegenkonto sowie die Gegenkontobezeichnung
  • Belegart Finanzbuchhaltung – Diese Spalte enthält die Belegart, mit der die Buchung in der Finanzbuchhaltung erzeugt wurde
  • Saldo – Diese Spalte enthält den Saldo des Buchungsbetrags

Positionsansicht Erzeuger-Info

Die Spalten dieser Positionsansicht entsprechen im Wesentlichen den Spalten der Positionsansicht Standardinfo. In dieser Positionsansicht sind nur die abweichenden Spalten beschrieben.

  • Erzeugt durch Benutzer – In dieser Spalte wird Ihnen der Mitarbeiter angezeigt, der den Beleg erzeugt hat
  • Erzeugungsdatum – Diese Spalte enthält das Datum, an dem der Beleg erzeugt  wurde
  • Erzeugungszeit – Diese Spalte enthält die Uhrzeit, zu der der Beleg erzeugt  wurde
  • Stornierung von Beleg – Im Fall einer Stornierung wird in dieser Spalte die Belegnummer angezeigt, mit dem der Beleg storniert wurde

Positionsansicht Technische Daten

Die Spalten dieser Positionsansicht entsprechen im Wesentlichen den Spalten der Positionsansicht Standardinfo. In dieser Positionsansicht sind nur die abweichenden Spalten beschrieben.

  • Belegtyp – In dieser Spalte wird angezeigt, mit welchem Belegtyp der Beleg erzeugt wurde
  • Herkunft – In dieser Spalte wird die Information zur Herkunft der Buchung angezeigt
  • Stapelschnittstelle – In dieser Spalte wird die Buchungslaufnummer der Buchungserzeugung angezeigt
  • Summierung – In dieser Spalte wird die Information zur Verdichtung der Buchung angezeigt
  • Betragstyp – Durch den Betragstyp wird der Betrag (Saldo) z.B. als Bemessungsgrundlage oder Mehrwertsteuer gekennzeichnet

Positionsansicht Steuer-Info

Die Spalten dieser Positionsansicht entsprechen im Wesentlichen den Spalten der Positionsansicht Standardinfo. In dieser Positionsansicht sind nur die abweichenden Spalten beschrieben.

  • Steuersplitt – In dieser Spalte erhalten Sie die Information, ob der Beleg im Steuersplitt gebucht ist
  • Steuerschlüssel – In dieser Spalte wird der Steuerschlüssel angezeigt
  • Steuerermittlung – In dieser Spalte wird angezeigt, auf welche Art die Steuer für den Beleg ermittelt wurde
  • Eingabesteuerart – Handelt es sich bei der Buchung um eine Splittbuchung, wird in dieser Spalte die Art der Steuereingabe angezeigt. Die Eingabesteuerart legt unter anderem fest, ob sich die Steuer bei den Teilbuchungen aus Bruttobeträgen oder aus Nettobeträgen ermittelt.
  • Steuerprozentsatz – Diese Spalte enthält den Prozentsatz, der aufgrund des Steuerschlüssels für die Ermittlung der Steuer zu Grunde gelegt wird
  • Betragstyp – Durch den Betragstyp wird der Betrag (Saldo) z.B. als Bemessungsgrundlage oder Mehrwertsteuer gekennzeichnet

Positionsansicht Organisationsinfo

Die Spalten dieser Positionsansicht entsprechen im Wesentlichen der Positionsansicht Standardinfo. In dieser Positionsansicht sind nur die abweichenden Spalten beschrieben.

  • Organisation – In dieser Spalte wird die Organisation der Buchung angezeigt

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