In Bezug auf die Anpassung der Mehrwertsteuervorschriften wurde eine Reihe von Änderungen an den bereits verfügbaren Funktionalitäten im System eingeführt. Mit den vorgenommenen Änderungen können steuerrelevante Daten in dieser Form erfasst werden, die die Erstellung von Umsatzsteuer-Voranmeldung und JPK_V7M-Datei unterstützt.

Anpassungen in der App Steuer-Schlüssel

Es wurde die neue Ansicht Comarch ERP Enterprise Polen hinzugefügt.

In den Parametern des Identifikationsbereichs wurde der Parameter Steuerliche Behandlung für JPK_VAT durch Steuerliche Behandlung ersetzt, wobei dessen Werte beibehalten werden. Die ausgewählte Option der Steuerlichen Behandlung bestimmt, ob der jeweilige MwSt.-Eintrag mit dem entsprechenden Steuerschlüssel im MwSt.-Register erfasst wird:

• Standard – der Eintrag wird im MwSt.-Register erfasst. Der Parameter ist beim Hinzufügen eines neuen Steuerschlüssels standardmäßig ausgewählt.
• Steuerfrei – der Eintrag wird im MwSt.-Register erfasst. Der Wert ergibt sich aus den Rechtsvorschriften.
• Steuerbefreit – der Eintrag wird im MwSt.-Register erfasst. Der Wert ergibt sich aus den Rechtsvorschriften.
• Nicht meldepflichtig – der Eintrag wird im MwSt.-Register nicht erfasst

[alert]Für Steuerschlüssel, die im System vor der Einführung der beschriebenen Änderungen angelegt wurden, wird der Wert des Parameters Besteuerungsmethode aus dem Parameter Besteuerungsmethode für JPK_VAT in der Ansicht Comarch Financials Enterprise Polen automatisch übernommen. [/alert]

 In der Ansicht Comarch ERP Enterprise Polen wurde der neue Bereich Zuweisung für JPK_V7M angezeigt. Der Bereich enthält eine Tabelle, in der detaillierte Informationen bzgl. Zuordnung des Eintrags mit einem bestimmten Steuerschlüssel zum MwSt.-Register und dessen Darstellung in der erzeugten JPK_V7M-Datei anzugeben sind.

• Schema-Version – für die JPK_V7M-Datei wird die 1. Schema-Version automatisch verwendet (gültig ab 01.10.2020)
• Relevant für Schema – nimmt den Wert Ja automatisch an. Wird der Wert auf Nein geändert, wird der Eintrag im MwSt.-Register nicht berücksichtigt.
• Zuordnung zum Verkaufsregister – die zur Auswahl verfügbaren Werte der Spalte referenzieren die Felder in JPK_V7M, im Bereich Abrechnung der Mehrwertsteuer. Die Spalte kann bearbeitet werden, wenn für Relevant für Schema der Wert Ja festgelegt ist. Die Spalte ist auch bearbeitbar, wenn im Identifikationsbereich für den Parameter Typ einer der folgenden Werte ausgewählt wurde:
  • Mehrwertsteuer
  • Innergemeinschaftliche Lieferung
  • Innergemeinschaftlicher Erwerb
  • EU-Leistung mit verlagerter Steuerschuld
  • Erwerbe mit Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers
• Zuordnung zum Einkaufsregister – die zur Auswahl verfügbaren Werte der Spalte referenzieren die Felder in JPK_V7M, im Bereich Abrechnung der Vorsteuer. Die Spalte kann bearbeitet werden, wenn für Relevant für Schema der Wert Ja festgelegt ist. Die Spalte ist auch bearbeitbar, wenn in der Kopfzeile für den Parameter Typ einer der folgenden Werte ausgewählt wurde:
  • Vorsteuer
  • Innergemeinschaftlicher Erwerb
  • Erwerb mit Steuerpflicht durch den Erwerber
• Zuordnung zum Register für Erwerb von Anlagevermögen – die zur Auswahl verfügbaren Werte der Spalte referenzieren die Felder in JPK_V7M, im Bereich Abrechnung der Vorsteuer. Die Spalte kann bearbeitet werden, wenn für Relevant für Schema der Wert Ja festgelegt ist. Die Spalte ist auch bearbeitbar, wenn in der Kopfzeile für den Parameter Typ einer der folgenden Werte ausgewählt wurde:
  • Vorsteuer
  • Innergemeinschaftlicher Erwerb
  • Erwerb mit Steuerpflicht durch den Erwerber

[alert]Für Steuerschlüssel, die im System vor der Einführung der beschriebenen Änderungen angelegt wurden, ist die Vervollständigung des Bereichs JPK_V7M Zuordnung erforderlich.[/alert]

Anpassungen in der Anwendung Artikel

In der Funktion Rechnungswesen, Ansicht Comarch ERP Enterprise Polen, Bereich Klassifikationen wurde das Feld Waren- und Dienstleistungsgruppe hinzugefügt. Für den MwSt.-Eintrag mit Bezug auf eine Ausgangsrechnung mit dem Artikel wird der Wert von diesem Feld automatisch übernommen.

[alert]Für Artikel mit erforderlichen GTU-Codes, die im System vor der Einführung der beschriebenen Änderungen angelegt wurden, ist das Feld Waren- und Dienstleistungsgruppe auszufüllen.[/alert]

Anpassungen in der Anwendung Partner

In der Funktion Rechnungswesen, Ansicht Comarch ERP Enterprise Polen, Bereich Finanzbuchhaltungsdaten wurde der Parameter Verbundener Partner hinzugefügt. Für den MwSt.-Eintrag mit Bezug auf eine Ausgangsrechnung für den verbundenen Partner wird mit dem Parameter TP gekennzeichnet.

[alert]Für Parteien, die verbundene Partner sind und vor der Einführung der beschriebenen Änderungen im System angelegt wurden, ist der Parameter Verbundener Partner zu aktivieren.[/alert]