Der Bericht Jahreswerte ausgeben dient der Konkretisierung des Anlagengitters: Gemäß dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) – das für Geschäftsjahre nach dem 31.12.2014 anzuwenden ist – sind zusätzlich zu den bisherigen Angaben die Änderung in den Abschreibungen im Zusammenhang mit Zu- und Abgängen sowie Umbuchungen in einem Betrag sowie die Umbuchungen anzugeben. Zudem ist die Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die Herstellungskosten des Geschäftsjahrs für jeden Posten des Anlagevermögens zu beziffern (§ 284 Abs. 3 HGB nF).

Dazu wird ein eigener Bericht ausgegeben. Die Ausgabe erfolgt immer zum Ende des Geschäftsjahres (per 12 des Jahres), deswegen werden in der Datenbank auch nur die Jahreswerte gespeichert und keine Periodenwerte.

Dieses Dokument informiert Sie insbesondere über die Parameter, mit denen Sie festlegen, was das auszugebende Berichtsdokument enthält. Außerdem finden Sie Informationen über das Ausgabeergebnis. Die möglichen Ausgabeeinstellungen in dieser Anwendung stimmen mit den Einstellmöglichkeiten im Dialog-Fenster für eine beliebige Ausgabe überein. Sie finden die Beschreibung der möglichen Ausgabeeinstellungen im Bedienungsleitfaden: Dokumente ausgaben und Daten verarbeiten.

Die Vorgehensweisen für den Umgang mit der Anwendung finden Sie in der Dokumentation Vorgehensweisen: Berichtsdokumente ausgeben.

Die entsprechenden Daten für diese Jahresberichte werden erstellt im Cockpit: Periodische Abrechnung durch Anlegen eines Abschreibungslaufes mit der Aktion [Abschreibungs-/Zinslauf neu], wobei dann neben den Pflichtangaben die Option Neuberechnen BilRUG in der Checkbox aktiviert sein muss. Der so erstellte Abrechnungslauf kann dann im Cockpit: Periodische Abrechnung aufgerufen und gestartet werden und erzeugt die in diesem Bericht verwendeten Werte.

Einschränkungen

Bei der Erzeugung der BilRUG-Werte (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) werden

• keine Ausgangsbelege
• keine Salden
• keine Plan- und Simulationsdaten und
• keine Vorträge (z. B. bei der Geschäftsjahreseröffnung) erzeugt

Das Anlagengitter und die BilRUG-Ausgabe werden als zwei getrennte Berichte erzeugt; es erfolgt keine gemeinsame Darstellung.

Die BilRUG-Ausgabe wird immer für das gesamte Geschäftsjahr ausgegeben (kein unterjähriger Aufruf) und im PDF-Format (keine Excel Ausgabe).

Anwendungsbeschreibung

Die Anwendung ermöglicht die Auswahl der auszuwertenden Daten nach diversen Selektionskriterien. Ein Deckblatt mit den Auswahlparametern wird ggf. ausgegeben. In gewohnter Weise können Sie auch die Ausgabemodalitäten (Druck, Fax, Mail) festlegen.

Rubrik Parameter

Hier werden die Angaben zur Berichtskennung hinterlegt. Sie können aus den bestehenden Berichten auswählen und/oder neue anlegen.

• Berichtsdefinition – Die Berichtsdefinition kann individuell festgelegt werden, so dass Sie einmal definierte Berichte wieder aufrufen können. Der Name identifiziert den Bericht eindeutig. Die Namensvergabe ist sowohl mit Ziffern als auch mit Buchstaben möglich. Sie können aus den bestehenden Berichten auswählen oder neue anlegen.
• Bezeichnung – Die Bezeichnung gibt einem Objekt einen aussagekräftigen Namen. Zum Beispiel kann neben einer Artikelnummer, die aus Zahlen und Buchstaben bestehen kann, eine Bezeichnung gepflegt werden, mit der dem Artikel ein Name zugewiesen wird.

Karteireiter Allgemeines

Auf diesem und den weiteren Karteireitern Datenauswahl und Dimensionen und Klassifikationen grenzen Sie durch die Angabe verschiedener Parameter Ihre Auswahl inhaltlich auf die gewünschten Jahreswerte ein.

Mit den Parametern bestimmen Sie die Suchmerkmale und daraus folgend das Ausgabeergebnis. Parameter dienen demnach zur Datensatzauswahl.

Im Folgenden werden die Parameter erläutert.

• Titel – Der Parameter Titel enthält den Titel des Berichtsdokuments. Als Vorschlagswert wird in der Regel die Bezeichnung des zugrunde liegenden Berichts angegeben. Der Titel kann individuell festgelegt werden.
  Geben Sie den gewünschten Titel ein oder ändern Sie den Vorschlagswert.
• Abschreibungsbereich – In diesem Feld legen Sie den Abschreibungsbereich fest, für den die Daten ausgewertet werden sollen
• Geschäftsjahr – Geben Sie hier das/die Geschäftsjahr/e an, das/die Sie auswerten wollen
• Währung – In diesem Feld geben Sie die Währung an, in der Sie die Salden auswerten wollen. Hier sind nur die für die Firma angelegten internen Hauswährungen zulässig.
• Gruppe 1 – Hier kann das erste Gruppierungselement ausgewählt werden. Die möglichen Selektionen werden Ihnen in alphabetischer Reihenfolge der jeweiligen Sprache angeboten und sind inhaltlich fest vorgegeben. Von den eingesetzten Dimensionen und Klassifikationen werden die jeweils eingesetzten aufgeführt und alphabetisch einsortiert. Ausschnitt in deutscher Sortierung mit möglichen Werten:
  • Ohne (ohne Gruppierung)
  • Anlagenbeleg
  • Anlagengruppe
  • Anlagenhauptgruppe
  • Anlagenklasse
  • Anlagennummer
  • Anlagenunternummer
  • Anlagentyp
  • Anschaffungsdatum
  • Belegdatum
  • Bestandskonto
  • …
  • Zuständiger Sachbearbeiter
• Gruppe 1 summieren – Diese Angabe steuert, ob für die erste Gruppierung eine Summe ermittelt und ausgegeben wird
• Seitenvorschub nach Gruppe 1 – Diese Angabe steuert, ob bei Wechsel der ersten Gruppe ein Seitenvorschub erfolgen soll
• Gruppe 2 – Hier kann das zweite Gruppierungselement ausgewählt werden. Siehe auch Gruppierungsmerkmal Gruppe 1.
• Gruppe 2 summieren – Diese Angabe steuert, ob für die zweite Gruppierung eine Summe ermittelt und ausgegeben wird
• Gruppe 3 – Hier kann das dritte Gruppierungselement ausgewählt werden. Siehe auch Gruppierungsmerkmal Gruppe 1
• Gruppe 3 summieren – Diese Angabe steuert, ob für die dritte Gruppierung eine Summe ermittelt und ausgegeben wird
• Gruppe 4 – Hier kann das vierte Gruppierungselement ausgewählt werden. Siehe auch Gruppierungsmerkmal Gruppe 1
• Gruppe 4 summieren – Diese Angabe steuert, ob für die vierte Gruppierung eine Summe ermittelt und ausgegeben wird
• Deckblatt ausgeben – Diese Angabe steuert, ob ein Deckblatt mit den Selektionskriterien ausgegeben wird

Karteireiter Datenauswahl

Die Felder im Einzelnen:

• Anlagennummer – Wählen Sie hier die Anlagennummern aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagennummern ausgewertet werden.
• Anlagenunternummer – Wählen Sie hier die Anlagenunternummern aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagenunternummern ausgewertet werden.
• Bezeichnung – Wählen Sie hier die Bezeichnung der Anlagen aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen ausgewertet werden.
• Matchcode – Wählen Sie hier die Matchcodes aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Matchcode ausgewertet werden.
• Suchbegriff – Wählen Sie hier die Suchbegriffe aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Suchbegriff ausgewertet werden.
• Anlagenklasse – Wählen Sie hier die Anlagenklassen aus, die verarbeitet werden sollen. Mögliche Werte:
  • Alle Anlagenklassen
    Oder
  • Aktiva – Die Werte kommen ausschließlich aus Bewegungen, die auf Anlagen gebucht sind, die in der Anlagenklasse Aktiva geführt werden. Die überwiegende Anzahl der Anlagen werden in der Aktiva geführt.
  • Leasing – Die Werte kommen ausschließlich aus Bewegungen, die auf Anlagen gebucht sind, die in der Anlagenklasse Leasing geführt werden. Mit Leasing-Anlagen sind hier Anlagen gemeint, die sich nicht im Eigentum des Unternehmens befinden.
  • Passiva – Die Werte kommen ausschließlich aus Bewegungen, die auf Anlagen gebucht sind, die in der Anlagenklasse Passiva geführt werden. Unter Passiva können z.B. Sonderposten aus Zuschüssen, welche von staatlichen Institutionen für die Anlage gezahlt wurden, geführt werden.
• Anlagenstandort – Wählen Sie hier die Standorte aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass die Anlagen an allen Standorten ausgewertet werden.
• Anlagenhauptgruppe – Geben Sie hier die Anlagenhauptgruppe (oder die Anlagenhauptgruppen) an, deren Daten Sie anzeigen wollen. In Anlagenhauptgruppen können Anlagengruppen zusammengefasst werden.
• Anlagengruppe – Wählen Sie hier die Anlagengruppen aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagengruppen ausgewertet werden.
• Bestandskonto – Wählen Sie hier die Bestandskonten aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Bestandskonten ausgewertet werden.
• Bestandskostenart – Wählen Sie hier die Bestandskostenarten aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutete, alle Bestandskostenarten werden verarbeitet.
• Kostenklasse – Wählen Sie hier die Kostenklasse(n) aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Kostenklassen ausgewertet werden.
• Anlagentyp – Wählen Sie hier die Anlagentypen aus, die verarbeitet werden sollen. Mögliche Werte:
  • Alle Anlagen
    Oder
  • Andere Anlagen – Die Werte kommen ausschließlich aus Bewegungen, die auf Anlagen gebucht sind, bei denen die Kennzeichen GWG, Im Bau und Geplant inaktiv sind
  • GWG – Die Werte kommen ausschließlich aus Bewegungen, die auf Anlagen gebucht sind, bei denen das Kennzeichen GWG aktiv ist
  • Anlagen im Bau – Die Werte kommen ausschließlich aus Bewegungen, die auf Anlagen gebucht sind, bei denen das Kennzeichen Im Bau aktiv ist
  • Geplante Anlagen – Die Werte kommen ausschließlich aus Bewegungen, die auf Anlagen gebucht sind, bei denen das Kennzeichen Geplant aktiv ist
• Sachbearbeiter – Wählen Sie hier die Sachbearbeiter aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass die Anlagen aller Sachbearbeiter ausgewertet werden.
• Hersteller – Wählen Sie hier die Hersteller aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Hersteller ausgewertet werden.
• Kreditor – Wählen Sie hier die Kreditoren aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Kreditor ausgewertet werden.
• Baujahr – Wählen Sie hier die Baujahre aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Baujahr ausgewertet werden.
• Anschaffungsdatum – Wählen Sie hier das Anschaffungsdatum aus, das verarbeitet werden soll. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Anschaffungsdatum ausgewertet werden.
• Abschreibungsbeginn – Wählen Sie hier den Abschreibungsbeginn aus, der verarbeitet werden soll. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Abschreibungsbeginn ausgewertet werden.
• Inventurdatum – Wählen Sie hier das Inventurdatum aus, das verarbeitet werden soll. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrem Inventurdatum ausgewertet werden.
• Inventarnummer – Wählen Sie hier die Inventarnummern aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrer Inventarnummer ausgewertet werden.
• Maschinennummer – Wählen Sie hier die Maschinennummern aus, die verarbeitet werden sollen. Keine Angabe bedeutet, dass alle Anlagen unabhängig von ihrer Maschinennummer ausgewertet werden.

Karteireiter Dimensionen und Klassifikationen

Die Felder im Einzelnen:

• Dimensionen – Soweit von Ihnen eingesetzt, werden die verwendeten optionalen Dimensionen hier aufgeführt. Sie dienen zur Auswahl der anzuzeigenden Daten.
• Klassifikation 1 – 5 – Bedeutung in Stammdatenprogrammen: Innerhalb der Klassifikation können individuelle Merkmale für das Anlagevermögen definiert und ausgewertet werden. Die hier erfasste Klassifikation wird als Vorbelegung bei der Neuanlage einer Anlage herangezogen.
  Bedeutung in Suchfunktionen: Wenn die Auswertung nur für Daten einer bestimmten Klassifikation erfolgen soll, geben Sie diese hier an (dies gilt analog für die Klassifikationen 1 bis 5). Keine Angabe bedeutet, dass die Auswertung unabhängig von der entsprechenden Klassifikation erfolgt.

Ausgabeergebnis

Die Ausgabe enthält bei Aktivierung einzelner Parameter folgende Funktionalitäten:

• Deckblatt ausgeben – Da in den meisten Fällen die gedruckten Informationen relativ unbrauchbar sind, wenn die gewählten Auswahlwerte nicht bekannt sind, wird ein Deckplatt ausgegeben, das alle Eingabeparameter enthält. Der Parameter “Deckplatt ausgeben” steuert diese Ausgabe.
• Seitenvorschub – Wenn das Vorschub-Attribut aktiviert ist, wird eine neue Seite begonnen, wenn sich das Gruppierungskriterium ändert. Gleichzeitig wird für das Gruppierungskriterium eine Summenzeile ausgegeben.
• Gruppierung – Ohne Gruppierungsangaben werden die Gesamtsummen aller Werte am unteren Rand ausgegeben.

Der Bericht enthält folgende Bereiche:

• Kopfzeile
• Spalteninformation
• Fußzeile

Kopfzeile

In der Kopfzeile wird Folgendes ausgegeben:

• Jahreswerte – Allgemeiner Berichtsname
• Titel des Berichtes – Selbstvergebener Titel des Berichts
• Comarch ERP Enterprise – Name des Softwareprodukts

Unterhalb der Kopfzeile befinden sich – durch waagerechte Striche abgetrennt – die Informationen zu Währung, Zeitraum und Abschreibungsbereich:

• In Währung – Rechts neben diesem Feldnamen wird die zugrundeliegende Währung des Berichtes angezeigt
• Zeitraum – Rechts neben diesem Feldnamen wird der zugrundeliegende Zeitraum für die Berichtsauswahl angezeigt. Die Werte entstammen den Angaben der Felder Periode ab und Periode bis.
• Abschreibungsbereich – Rechts neben diesem Feldnamen wird der ausgewählte Abschreibungsbereich angezeigt

Spalteninformation

Als Überschrift für die ausgegebenen Daten befinden sich in der Spalteninformation folgende Feldinhalte unter denen die jeweiligen Werte aufgelistet sind:

• Anlage – Kennung und Bezeichnung der Anlage entsprechend dem Anlagenstamm
• Anschaffungskosten – Diese Spalte enthält die Anschaffungskosten der Anlage
• AfA Zugang – Abschreibung für die Zugänge des laufenden Jahres
• AfA Abgang – Abschreibung (Normal Abschreibung) für das laufende Jahr
• AfA Umbuchung Zugang – Bei Umbuchungen wird der Wert einer Anlage auf eine andere Anlage umgebucht. Bei der Umbuchung Zugang wird die Anlage angesprochen, bei dem die Werte zugehen.
  Bei einer Umbuchung auf eine andere Anlage kann der komplette Betrag oder nur ein Teilbetrag umgebucht werden.
• AfA Umbuchung Abgang – Bei Umbuchungen wird der Wert einer Anlage auf eine andere Anlage umgebucht. Bei der Umbuchung Abgang wird die Anlage angesprochen, bei dem die Werte abgehen.
  Bei einer Umbuchung auf eine andere Anlage kann der komplette Betrag oder nur ein Teilbetrag umgebucht werden.
• Fremdkapital Zins – Wertangabe, die sich aus der Belegart „FK Zins (BA 270)“ ergibt. Im Buchungsdialog steht für diesen Belegtyp eine manuelle Eingabemöglichkeit für FK-Zinsen zur Verfügung, aus der sich diese Werte ergeben.

Am Tabellenende werden die summierten Gesamtwerte der jeweiligen Spalten aller aufgeführten Positionen angegeben.

Fußzeile

In der Fußzeile wird Folgendes ausgegeben:

• Firmenname – Links wird der Name der Organisationseinheit wiedergegeben
• Aktuelle Seitenangabe – Die laufende Seitenzahl wird mittig angegeben. In Klammern sehen Sie die Gesamtzahl der Berichtsseiten.
• Benutzer und Zeitangaben – Rechtsbündig wird der Benutzer sowie Datum und Uhrzeit des Berichtes wiedergegeben

Customizing

Für die Anwendung Jahreswerte ausgeben sind in der Anwendung Customizing keine Einstellungen festzulegen.

Bericht

Für die Anwendung Jahreswerte ausgeben ist der nachfolgende Bericht relevant:

Jahreswerte ausgeben

com.sem.ext.app.fin.reporting.ui.AssetsYearlyValuesReportOutput

Berechtigungen

Berechtigungen können sowohl mithilfe der Berechtigungsrollen als auch durch die Zuordnung einer Organisation vergeben werden. Das Berechtigungskonzept können Sie in der Technischen Dokumen­tation Berechtigungen nachlesen.

Spezielle Fähigkeiten

Für die Anwendung Jahreswerte ausgeben bestehen keine speziellen Fähigkeiten.

Organisations-Zuordnungen

Damit eine Person die Anwendung Jahreswerte ausgeben nutzen kann, muss ihr in den Partner-Stammdaten eine Organisation zugeordnet sein, die mindestens in eine der folgenden Organisationsstrukturen eingebunden ist:

• Rechnungswesen

Besonderheiten

Für die Anwendung Jahreswerte ausgeben bestehen keine Besonderheiten.

Berechtigungen für Geschäftspartner

Die Anwendung Jahreswerte ausgeben ist für Geschäftspartner nicht freigegeben.