1 Themenübersicht
In der Finanzbuchhaltung können für spezielle Länderversionen Funktionen genutzt werden, welche die landesspezifischen Gesetze und Vorgaben berücksichtigen. In diesem Dokument sind die Erweiterungen der Anwendung „Steuer-Schlüssel“ für die Länderversion „Italien“ beschrieben. Diese Erweiterung steht unter der Ansicht „Comarch Financials Enterprise Italien“ den Organisationen zur Verfügung, für die in der Anwendung „Customizing“ die Funktion „Finanzbuchhaltung Italien“ unter der Funktion „Finanzbuchhaltung“ aktiviert ist.
Die Ansicht „Comarch Financials Enterprise Italien“ wählen Sie im Dropdown-Menü des Button „Ansichten auswählen und organisieren“ aus. Eine ausführliche Beschreibung der Anwendung finden Sie in dem Dokument „Steuer-Schlüssel“ sowie in dem Dokument „Erweiterung: Steuer-Schlüssel/Comarch Financials Enterprise“.
2 Erweiterung für Italien
Die zusätzlichen Felder für Steuerschlüssel sind im Identifikationsbereich der Anwendung eingebunden. Hier werden u.a. der für den Steuerschlüssel zulässige „Steuertyp in Italien“ zugeordnet, ein abweichendes Steuerregister für verzögerte Steuerfälligkeit angeben oder Rechnungen eines Steuerschlüssels von Steuerauswertungen ausgeschlossen.
Die Felder im Einzelnen:
| Feld | Erläuterung |
| <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxRegisterIVA 18 11 2 de>Steuerregister verzögerte Steuerfälligkeit<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxRegisterIVA 18 11 2 de> | <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxRegisterIVA 18 31 2 de>In diesem Feld geben Sie das Steuerregister an, das für Auswertungen in Italien bei Belegen mit aufgeschobener Steuerschuld bzw. Steuerfälligkeit verwendet werden soll.<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxRegisterIVA 18 31 2 de> |
| <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeIva 18 11 2 de>Steuerschlüssel verzögerte Steuerfälligkeit<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeIva 18 11 2 de> | <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeIva 18 31 2 de>Mit diesem Kennzeichen können Sie den Steuerschlüssel als Steuerschlüssel für aufgeschobene Steuerschuld bzw. Steuerfälligkeit festlegen.<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeIva 18 31 2 de> |
| <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeVatType 18 11 2 de>Steuertyp in Italien<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeVatType 18 11 2 de> | <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeVatType 18 31 2 de>In diesem Feld können Sie festlegen, welcher Steuertyp für Auswertungen in Italien für diesen Steuerschlüssel verwendet werden soll. Folgende Einstellungen sind zulässig:
· Standard · Ohne Steuern (N3) (ungültig ab 1. Januar 2021) · Steuerbefreit (N4) · Nicht steuerpflichtig (N2) (ungültig ab 1. Januar 2021) · Deaktiviert · Ausgeschlossen im Falle von Artikel 15 DPR 633/72 (N1) · Deckungsbeitragsschema/Umsatzsteuer nicht auf Rechnung ausgewiesen (N5) · In einem anderen EU-Land gezahlte Umsatzsteuer (N7) · Nicht steuerpflichtig gemäß Artikel 7 bis 7-septies des DPR 633/72 (N2.1) · Nicht steuerpflichtig – andere Fälle (N2.2) · Ohne Steuern – Exporte (N3.1) · Ohne Steuern – innergemeinschaftliche Lieferungen (N3.2) · Ohne Steuern – Lieferungen nach San Marino (N3.3) · Ohne Steuern – Transaktionen, die als Exportlieferungen behandelt werden (N3.4) · Ohne Steuern – nach Absichtserklärungen (N3.5) · Ohne Steuern – andere Transaktionen, die nicht zur Bildung der Obergrenze beitragen (N3.6) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft (N6) (ungültig ab 1. Januar 2021) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Entsorgung von Schrott und anderen Altmaterialien (N6.1) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gold und reinem Silber (N6.2) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Vergabe von Unteraufträgen im Bausektor (N6.3) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Gebäuden (N6.4) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von Mobiltelefonen (N6.5) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Verkauf von elektronischen Produkten (N6.6) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Dienstleistungen im Baugewerbe und verwandten Bereichen (N6.7) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – Operationen im Energiesektor (N6.8) · Umkehrung der Steuerschuldnerschaft – andere Fälle (N6.9)<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeVatType 18 31 2 de> |
| <begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.TransactionCodeExcludeFromReports 18 11 2 de>Von Kunden-/Lieferantenauswertung ausschließen<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.TransactionCodeExcludeFromReports 18 11 2 de> | <begin com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.TransactionCodeExcludeFromReports 18 31 2 de>Mit diesem Kennzeichen steuern Sie, ob Rechnungen mit diesem Steuerschlüssel von speziellen Steuerauswertungen (Schwarzliste, Einkäufe aus San Marino, Kunden-/Lieferantenliste) ausgeschlossen werden sollen.<end com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.TransactionCodeExcludeFromReports 18 31 2 de> |
| <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxNotDisplayed 18 11 2 de>Nicht ausgewiesene Steuern<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxNotDisplayed 18 11 2 de> | <begin com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxNotDisplayed 18 31 2 de>Mit diesem Kennzeichen können Sie festlegen, ob es sich bei diesem Steuerschlüssel um Steuern handelt, die nicht auf Rechnungen ausgewiesen werden.<end com.sem.ext.app.fin4it.financialaccounting.TaxCodeTaxNotDisplayed 18 31 2 de> |