In diesem Dokument ist die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle beschrieben. Die Anwendung dient primär zur Darstellung aller Steuerbuchungen, die in einer Umsatzsteuervoranmeldung enthalten sind.

Die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle entspricht im Wesentlichen der Sicht Steuerkontrolle unter der gleichnamigen Anzeigefunktion aus der Anwendung Cockpit: Finanzbuchhaltung.

Das Cockpit: Steuerkontrolle ist ein anpassbares Cockpit und kann flexibel an jeden einzelnen Benutzer angepasst werden. Eine ausführliche Beschreibung zu den anpassbaren Cockpits finden Sie in der Dokumentation Cockpits.

Anwendungsbeschreibung

Mithilfe der Abfrageanwendung Cockpit: Steuerkontrolle können Sie sich einen Überblick über alle in der gewählten Umsatzsteuervoranmeldung enthaltenen Steuerbuchungen verschaffen. In der Anzeige sind alle Steuerbuchungen berücksichtigt, die den Suchmerkmalen des Abfragebereiches entsprechen. Zur Darstellung der Steuerbuchungen wählen Sie über dem Button [Ansichten auswählen und organisieren] entweder die Ansicht Steuerkontrolle oder die Ansicht Steuerkontrolle Organisation für eine Darstellung pro Organisation.

Je Datenzeile werden für die jeweils gebuchte Bemessungsgrundlage auch die damit gebuchten Steuern sowie die Differenzen zwischen gebuchter und errechneter Steuer dargestellt. Die Bemessungsgrundlage stellt den Nettobetrag auf dem gebuchten Erlös- oder Kostenkonto dar.

Darüber hinaus wird in dieser Anzeige auch der übergeordnete Steuertyp in der Spalte MwSt ausgewiesen. Enthält die Spalte den Wert x, werden Steuern vom Typ Mehrwertsteuer ausgewiesen. Ist die Spalte leer, werden Steuern vom Typ Vorsteuer ausgewiesen.

Buchungen von Bemessungsgrundlagen, die Reverse Charge Steuern enthalten (Buchungen mit Steuertyp Innergemeinschaftlicher Erwerb oder Erwerbe mit Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers), werden in dieser Sicht dann zweimal dargestellt. Einmal unter Mehrwertsteuer mit dem gebuchten Umsatzsteuerbetrag und ein zweites Mal unter Vorsteuer mit dem gebuchten Vorsteuerbetrag.

Die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle besteht aus einem Abfrage- und einem Arbeitsbereich.

Abfragebereich

Im Abfragebereich stehen Abfragefelder zur Eingrenzung der Anzeige zur Verfügung. In der Regel sind die wichtigsten Abfragefelder bereits vorhanden. Die Anzahl der Abfragefelder und deren Platzierung können jedoch variieren. Welche Abfragefelder angezeigt werden, können Sie selbst bestimmen. Nachfolgend sind alle wählbaren Abfragefelder aufgeführt.

Die Felder im Einzelnen:

• Umsatzsteuervoranmeldung – In diesem Feld wählen Sie über die Wertehilfe Umsatzsteuervoranmeldung suchen die Identifikation der Umsatzsteuervoranmeldung aus, deren Steuerbuchungen angezeigt werden sollen
• Konto – Geben Sie bei Bedarf ein oder mehrere Konten als Suchmerkmal für die Anzeige der Steuerbuchungen an. Über die Wertehilfe des Feldes können Sie sich die dem Buchhaltungskennzeichen entsprechenden Konten anzeigen lassen und auswählen.
• Betragstyp – In diesem Feld wählen Sie einen oder mehrere Betragstypen als Suchmerkmal für die anzuzeigenden Steuerbuchungen aus. Folgende Auswahl steht zur Verfügung:
  • (Alle)
  • Bemessungsgrundlage
  • Mehrwertsteuer
  • Vorsteuer
  • Nicht abzugsfähiger Betrag
  • Bemessungsgrundlage Mehrwertsteuer
  • (Sonstige)
• Steuerschlüssel – Geben Sie bei Bedarf einen oder mehrere Steuerschlüssel als Suchmerkmal für die Steuerbuchungen an. Über die Wertehilfe Steuerschlüssel suchen können Sie sich die vorhandenen Steuerschlüssel anzeigen lassen und auswählen.
• Steuerformular-Positionsnummer – Geben Sie bei Bedarf eine oder mehrere Steuerformular-Positionsnummern als Suchmerkmal für die Steuerbuchungen an. Über die Wertehilfe Steuerformular-Positionsnummer suchen können Sie sich die vorhandenen Steuerformular-Positionsnummern anzeigen lassen und auswählen.

Arbeitsbereich

Im Arbeitsbereich steht eine Tabelle zur Verfügung, in der die abgefragten Steuerbuchungen angezeigt werden. Welche Informationen angezeigt werden, können Sie selbst bestimmen.

Im Folgenden werden die in der Standardansicht festgelegten Spalten beschrieben. Es können aber weitere Spalten aus dem Spaltenvorrat der Ansicht zur Anzeige ausgewählt werden.

Ansicht Standard

• Organisation – Diese Spalte ist im Standard nur Bestandteil der Ansicht Steuerkontrolle Organisation und enthält die Organisation der Steuerbuchung
• Steuerformular-Positionsnummer – Diese Spalte enthält die Positionsnummer des Steuerformulars
• Bezeichnung (Positionsnummer) – In dieser Spalte wird die Bezeichnung der Steuerformular-Positionsnummer angezeigt
• Steuerschlüssel – Diese Spalte enthält den Steuerschlüssel
• Steuerschlüsselbezeichnung – In dieser Spalte wird die Bezeichnung des Steuerschlüssels angezeigt
• Steuerprozentsatz – Diese Spalte enthält den Prozentsatz, der aufgrund des Steuerschlüssels ausgewiesen wird
• Konto – Diese Spalte enthält das Erlös- bzw. Kostenkonto sowie die Kontobezeichnung
• MwSt – Durch diese Spalte wird der übergeordnete Steuertyp ausgewiesen. Enthält diese Spalte den Wert x, werden Steuern vom Typ Mehrwertsteuer ausgewiesen. Ist diese Spalte leer, werden Steuern vom Typ Vorsteuer ausgewiesen.
  Buchungen von Bemessungsgrundlagen, die Reverse Charge Steuern enthalten (Buchungen mit Steuertyp Innergemeinschaftlicher Erwerb oder Erwerbe mit Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers), sind durch diese Art der Darstellung zweimal in der Sicht enthalten. Einmal unter Mehrwertsteuer mit dem gebuchten Umsatzsteuerbetrag und ein zweites Mal unter Vorsteuer mit dem gebuchten Vorsteuerbetrag.
• Bemessungsgrundlage – Diese Spalte enthält den Betrag der als Grundlage zur Berechnung der Steuern verwendet wird
• Gebuchte Steuer – Diese Spalte enthält die aufgrund der Bemessungsgrundlage gebuchte Steuer
• Nicht abzugsfähiger – Diese Spalte enthält den nicht abzugsfähigen Betrag
• Gerechnete Steuer – Diese Spalte enthält die aufgrund der Bemessungsgrundlage errechnete Steuer
• Differenz – In dieser Spalte wird die Differenz zwischen gebuchter und errechneter Steuer dargestellt

Customizing

Für die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle sind in der Anwendung Customizing keine Einstellungen festzulegen.

Business Entitys

Für die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle ist das nachfolgende Business Entity relevant, das Sie beispielsweise verwenden, um

• Berechtigungen zu vergeben,
• Aktivitätsdefinitionen einzurichten oder
• Daten zu importieren oder zu exportieren

Steuer-Analyse-Daten

com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.obj.TaxAnalysisData

Das Business Entity gehört zu folgender Business-Entity-Gruppe:

com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.OrderData

Berechtigungen

Berechtigungen können sowohl mithilfe der Berechtigungsrollen als auch durch inhaltsbezogene Berechtigung (durch die Zuordnung zu Organisationen) vergeben werden. Das Berechtigungskonzept können Sie in der technischen Dokumentation Berechtigungen nachlesen.

Spezielle Fähigkeiten

Für die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle bestehen keine speziellen Fähigkeiten.

Organisations-Zuordnungen

Wenn die Funktion Inhaltsbezogene Berechtigungen in der Anwendung Customizing aktiviert ist, dann kann eine Person die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle nur nutzen, wenn ihr in den Partner-Stammdaten eine Organisation zugeordnet wurde, die mindestens in eine der folgenden Organisationsstrukturen eingebunden ist:

• Rechnungswesen

Besonderheiten

Für die Anwendung „Cockpit: Steuerkontrolle“ bestehen keine Besonderheiten.

Berechtigungen für Geschäftspartner

Die Anwendung Cockpit: Steuerkontrolle ist für Geschäftspartner nicht freigegeben.