Dieses Dokument beschreibt die Verwendung von Sammelkontengruppen innerhalb der Finanzbuchhaltung und informiert Sie über die grundsätzlichen Zusammenhänge.
Debitoren werden über Forderungssammelkonten und Kreditoren über Verbindlichkeitssammelkonten im Hauptbuch abgebildet. In Comarch Financials Enterprise werden Forderungs- und Verbindlichkeitssammelkonten über Sammelkontengruppen und Sammelkontenprofile verwaltet. Sowohl Sammelkontengruppen als auch Sammelkontenprofile werden durch den Anwender festgelegt.
Es wird mindestens eine Sammelkontengruppe für Debitoren und eine für Kreditoren benötigt. In der Sammelkontengruppe für Debitoren ist ein Forderungssammelkonto und in der Sammelkontengruppe für Kreditoren ein Verbindlichkeitssammelkonto zu hinterlegen. Sollten Sie auch noch das Modul Anzahlungen nutzen, geben Sie zudem Sammelkonten für Anzahlungsanforderungen und Anzahlungen in einer Sammelkontengruppe an. Diese Sammelkontengruppe für Debitoren und für Kreditoren ordnen Sie jeweils einem eigenen Sammelkontenprofil zu. Im Partnerstamm weisen Sie unter der Ansicht Rechnungswesen jedem Debitoren und Kreditoren das zu verwendende Sammelkontenprofil zu.
Möchten Sie beispielsweise Ihre Forderungen in der Bilanz nach Inland, EG und Drittland aufgliedern, benötigen Sie für Ihre Debitoren drei unterschiedliche Sammelkontengruppen, und zwar Inland, EG und Drittland. Zudem brauchen Sie drei Sammelkontenprofile, die die Sammelkontengruppen Inland, EG und Drittland enthalten. Ihren inländischen und ausländischen Kunden ordnen Sie die entsprechenden Sammelkontenprofile zu.
Ebenso ist es z. B. vorstellbar, die Forderungen eines Debitors auf unterschiedlichen Sammelkonten abzubilden. Hierzu sind in dem Sammelkontenprofil des Debitors verschiedene Sammelkontengruppen mit jeweils unterschiedlichen Sammelkonten notwendig. Während des Buchens der Rechnungen für diesen Debitor geben Sie lediglich die für eine Rechnung benötigte Sammelkontengruppe an. Sofern Sie im Buchungsprogramm das Feld Sammelkontengruppe leer lassen, verwendet das Programm immer jene Sammelkontengruppe, die in dem Sammelkontenprofil eines Debitors als Standardsammelkontengruppe gekennzeichnet ist.
Anwendungsbeschreibung
Mit dieser Anwendung werden Sammelkontengruppen angelegt. Jede Sammelkontengruppe spezifiziert einen Kreis zusammengehörender Sammelkonten, die jeweils für unterschiedliche Zwecke genutzt werden. Der Zweck der Verwendung wird hierbei durch jeweils einen unterschiedlichen Sammelkontotyp definiert.
Jeder Sammelkontotyp kann nur einmal innerhalb der gleichen Sammelkontogruppe verwendet werden. Hierbei ist es nicht gestattet das gleiche Sachkonto für unterschiedliche Sammelkontotypen zu hinterlegen. Das gleiche Sachkonto kann jedoch innerhalb unterschiedlicher Sammelkontogruppen wiederverwendet werden.
Jede Sammelkontengruppe ist mit einem Gruppentyp gekennzeichnet, welcher bestimmt, ob es sich um eine Gruppe für Forderungssammelkonten oder für Verbindlichkeitssammelkonten handelt. Es können nur Sammelkonten zugeordnet werden, deren Kontentyp mit dem Gruppentyp korrespondiert.
Die Anwendung Sammelkontengruppen besteht aus einem Identifikations- und einem Arbeitsbereich.
Identifikationsbereich
Der Identifikationsbereich der Anwendung Sammelkontengruppen besteht aus folgenden Feldern:
- Sammelkontengruppe – Dieses Feld dient zur Eingabe des Schlüsselbegriffs unter welchem die Gruppenangaben verwaltet werden
- Bezeichnung – Die Bezeichnung dient als zusätzliches Erkennungsmerkmal. Sie kann aus frei wählbarem Text bestehen. Geben Sie eine aussagekräftige, einprägsame und möglichst eindeutige Bezeichnung ein, damit die Suche danach erleichtert wird.
- Gruppentyp – Dieses Feld wird verwendet, um die Sammelkontogruppen für Forderungen und Verbindlichkeiten voneinander zu unterscheiden. Sammelkontogruppen werden in den folgenden Gruppentypen unterschieden:
- Forderungen
- Verbindlichkeiten
Arbeitsbereich
Im Arbeitsbereich der Anwendung Sammelkontengruppen erfassen Sie eine neue oder bearbeiten eine bereits bestehende Sammelkontengruppe. Der Arbeitsbereich der Anwendung besteht aus folgenden Feldern:
- Sammelkontotyp – Dieses Feld wird verwendet, um die Sammelkonten für bestimmte Buchungsvorgänge zu unterscheiden. Jeder Sammelkontotyp innerhalb einer Sammelkontogruppe darf nur einmal verwendet werden. Die zugeordneten Sammelkonten werden unterschieden in folgenden Sammelkontotypen:
- Güter und Dienstleistungen
- Anzahlungsanforderungen
- Anzahlungen
- Sammelkonto – Mit diesem Feld werden die Sammelkonten der Sammelkontogruppe zugeordnet. Es dürfen nur Sachkonten zugeordnet werden, die im Sachkontenstamm über das Feld Kontotyp als Sammelkonten gekennzeichnet wurden. Ebenso darf ein Sammelkonto immer nur innerhalb von Sammelkontogruppen des gleichen Gruppentyps verwendet werden. Also entweder immer als Forderungen, oder immer als Verbindlichkeiten.
Customizing
Für die Anwendung Sammelkontengruppen sind in der Anwendung Customizing keine Einstellungen festzulegen.
Business Entitys
Für die Anwendung Sammelkontengruppen ist das nachfolgende Business Entity relevant, das Sie beispielsweise verwenden, um
- Berechtigungen zu vergeben,
- Aktivitätsdefinitionen einzurichten oder
- Daten zu importieren oder zu exportieren.
Sammelkontengruppen
com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.obj.CollectivAccountGroup
Das Business Entity gehört zu folgender Business-Entity-Gruppe:
com.sem.ext.app.fin.financialaccounting.MasterData
Berechtigungen
Berechtigungen können sowohl mithilfe der Berechtigungsrollen als auch durch inhaltsbezogene Berechtigung (durch die Zuordnung zu Organisationen) vergeben werden. Das Berechtigungskonzept können Sie in der Technischen Dokumentation Berechtigungen nachlesen.
Spezielle Fähigkeiten
Für die Anwendung Sammelkontengruppen bestehen keine speziellen Fähigkeiten.
Organisations-Zuordnungen
Für die Anwendung Sammelkontengruppen ist eine Organisations-Zuordnung nicht erforderlich.
Besonderheiten
Für die Anwendung Sammelkontengruppen bestehen keine Besonderheiten.
Berechtigungen für Geschäftspartner
Die Anwendung Sammelkontengruppen ist für Geschäftspartner nicht freigegeben.